Правовое регулирование банковских кредитных операций

1. Понятие банковского кредитования

Банковское кредитование – это самостоятельная, осуществляемая на свой риск, лицензируемая, направленная на извлечение прибыли предпринимательская банковская деятельность, состоящая в предоставлении банком во временное пользование клиентам и иным лицам своих денежных ресурсов (пассивов) за плату в виде процентного дохода.

Активные операции банка – операции по размещению собственных и привлеченных денежных ресурсов (банковских пассивов) в целях получения дохода, поддержания ликвидности и обеспечения работы банка.

Система кредитования распространяется на все уровни банков. Основным (ключевым) кредитором является Центральный банк Российской Федерации, который осуществляет кредитование всех нижестоящих банков. В связи с чем следует сделать вывод о том, что кредитование осуществляется на всех уровнях банковской системы, где определяющим позиции является ЦБ РФ.

Кредитованием или предоставлением денег взаймы занимаются не только кредитные организации, выдачу займов осуществляют:

кредитные потребительские кооперативы – это некоммерческие организации, объединяющие юридических или физических лиц, нуждающихся в финансовой взаимопомощи. Осуществляют свою деятельность в соответствии с Федеральный закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 № 190-ФЗ.

Цель – выдавать кредиты своим же членам; источник финансирования деятельности кредитного потребительского кооператива – паевой фонд – фонд денежных средств, сформированный из взносов (паев) членов кооператива.

Предоставлять займы лицам, не являющимся пайщиками, кредитный кооператив не вправе;

микрофинансовые организации – юридические лица различных организационно-правовых форм, внесенные в государственный реестр микрофинансовых организаций, которые также занимаются предоставлением займов.

Микрофинансовые организации не вправе выдавать займы в иностранной валюте; сумма обязательств заемщика перед микрофинансовой организацией по заключенным с ней договорам микрозайма не должна быть выше одного млн рублей.

Объект кредитования – вещь (имущество), которая приобретается за счет кредитных средств, либо материальный процесс, который вызывает потребность в кредитовании, то есть все то, на что направлено банковское кредитование. Например, объектом кредитования может быть временный разрыв в платежном обороте, строительство объектов различного назначения, техническое перевооружение производства и т. д.

Объект банковского кредита – денежные средства в национальной или в иностранной валюте.

Субъектами кредитования могут быть другие банки, предприятия и организации (юридические лица) и физические лица, независимо от того, имеют ли они расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в банке-кредиторе.

Обеспечение кредита – стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство), предусмотренный в кредитном договоре, которые служат для кредитора гарантией полного и своевременного возврата заемщиком полученного кредита и уплаты им установленных процентов.

Обеспечение кредита предоставляется заемщиком при оформлении кредита и может находиться или в пользовании заемщика, или в распоряжении кредитора (банка, иной кредитной организации) полностью или частично до погашения кредита. Обеспечение кредита является не только важным элементом кредитования, но и критерием классификации банковских кредитов. В этой связи кредиты могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не иметь его. В зависимости от обеспечения кредиты различают: необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, поручительством, страхованием, гарантиями).

Необеспеченные (бланковые) кредиты предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. При выдаче необеспеченного кредита юридическому лицу учитывается его репутация, финансовое положение, будущий доход, а также кредитная история. При предоставлении бланковых кредитов физическим лицам банки оценивают их имущество (например, наличие собственного дома, квартиры), постоянную работу, приносящую доход, и кредитную историю.

Обеспеченные (залогом, поручительством, страхованием, гарантиями) кредиты предоставляются юридическим и физическим лицам. При выдаче обеспеченного кредита как юридическому, так и физическому лицу оценивается качество обеспечения. Для качественного обеспечения характерны: возможность быстрой реализации предмета залога, если кредит обеспечен залогом имущества или имущественных прав, и возможность получить удовлетворение по кредитному долгу заемщика за счет денежных средств поручителя, гаранта или страховщика.

При принятии в качестве обеспечения кредита поручительства оценке подвергается платежеспособность поручителя. Если поручителем выступает юридическое лицо, учитывается его репутация, качество его активов, оборачиваемость капитала, а также кредитная история. Если поручителем выступает физическое лицо, банки оценивают его имущество, наличие постоянного дохода (работы) и кредитную историю. Аналогичный анализ платежеспособности проводится в отношении гаранта и страховщика, если в обеспечение кредита предоставляется независимая гарантия или производится страхование различных рисков заемщика.

2. Классификация банковских кредитов

Как и многие правовые институты, кредитование классифицируется по определенным признакам:

По целевому назначению:

• целевые, предоставленные на финансирование определенных целей. В данной категории особо следует выделить ипотечный кредит;
• нецелевые, предоставленные без указания определенных целей.

По срокам кредитования:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3–5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3–5 лет).

По методу погашения кредита:

• погашаемые единовременно по окончании срока кредита;
• кредиты с рассрочкой платежа (например, с ежемесячным или ежеквартальным погашением).

По методу взимания процентов:

• кредит с удержанием процентов в момент его предоставления;
• кредит с уплатой процентов в момент его погашения;
• кредит с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования кредитом (ежемесячно, ежеквартально или по специальному графику);
• кредит с аннуитетными платежами (частичное погашение кредита с одновременной уплатой процентов за пользование кредитом).

По характеру кругооборота средств:

• разовые;
• возобновляемые (револьверные, ролловерные).

По валюте кредита:

• кредиты, предоставляемые в валюте РФ (рубли);
• в иностранной валюте, которые предоставляются уполномоченными банками в безналичном порядке, погашаются также в безналичном порядке.

По способу предоставления денежных средств:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;
• открытием кредитной линии;
• кредитованием банковского счета клиента-заемщика (юр. и физ. лиц (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) («овердрафт») для оплаты расчетных документов клиента).

По объекту операции банковского кредитования:

• срочный банковский кредит (выдача взаймы денежных средств);
• финансовый лизинг (передача взаймы (в аренду) имущества, ранее оплаченного банком);
• онкольный кредит;
• вексельный (учетный) кредит;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинга).

По форме выдачи кредита:

• межбанковский кредит;
• коммерческий кредит;
• потребительский кредит.

По сфере применения и правовому статусу заемщика:

• кредиты, которые выдаются в форме денежного кредита;
• банковские кредиты, которые выдаются в безденежной форме путем выдачи векселя банка (векселедательский кредит).

По правовому статусу кредитора:

• кредиты, предоставленные Банком России;
• кредит на синдицированной (консорциальной) основе.

Для определения содержания каждого вида кредита следует дать определение каждому виду кредита, закрепленное в нормативноправовой базе.

Целевой кредит – это кредит, предоставленный на заранее определенные кредитным договором цели. Например, в этой группе могут быть выделены кредиты: на приобретение товаров, автокредиты, образовательные, ипотечные и туристические кредиты, кредиты на лечение, ремонт и другие виды кредитов.

Ипотечный кредит – это кредит под залог недвижимости. Выдается на кредитование нового строительства. При этом объект строительства является предметом залога. Залог оформляется поэтапно, по мере строительства объекта, также поэтапно выдается кредит. Либо выдается на приобретение готового объекта недвижимости, который одновременно закладывается в обеспечение кредита.

Револьверные (возобновляемые) кредиты – кредиты, предоставляемые клиентам – физическим лицам по кредитным картам в форме овердрафта, или кредиты, предоставляемые путем открытия кредитной линии по счетам до востребования. Юридическим лицам револьверные кредиты предоставляются в форме овердрафта и открытием кредитной линии по банковским счетам.

Ролловерный кредит – кредит, предоставляемый с плавающей процентной ставкой, когда по истечении определенного в договоре срока кредит возобновляется с измененной процентной ставкой, оговоренной в договоре.

Кредитная линия – это долгосрочная форма кредитования клиента – заемщика, при которой выдача денежных средств по заключенному с банком кредитному договору производится не разовым порядком, а частями, по мере возникновения у заемщика потребности в кредитных денежных средствах на условиях установленного в кредитном договоре лимита.

Открытие кредитной линии осуществляется на основании заключенного кредитного договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту транши кредитов в будущем в размерах, не превосходящих оговоренных заранее пределов, без проведения каких бы то ни было специальных переговоров, при соблюдении одного из следующих условий:

• а) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи);
• б) в период действия договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита (лимит задолженности).

В кредитном договоре могут предусматриваться оба указанных лимита и (или) условия возобновления. При открытии невозобновляемой кредитной линии заемщик вправе получить кредит только в пределах остатка неиспользованного лимита.

Овердрафт – это форма краткосрочного кредитования банковского счета клиента-заемщика (юр. и физ. лиц) (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств), предоставление которого осуществляется путем списания банком средств со счета клиента сверх остатка денег на счете.

Предоставление овердрафта осуществляется при установленном лимите (т. е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке для погашения кредитных обязательств клиента.

Кредитование банковского счета (овердрафт) клиента – физического лица возможно только в случае, если соответствующее условие предусмотрено договором банковского счета либо договором вклада (депозита).

Срочный банковский кредит – это прямая выдача банком денег заемщику. Данный вид кредита имеет подвиды, которые характеризуются определенным видом субъектов и формой выдачи денежных средств:

• межбанковский кредит – предоставляется только в безналичном порядке, а заемщиком выступает банк;
• коммерческий кредит – предоставляется только в безналичном порядке, а заемщиком выступает любое юридическое лицо;
• потребительский кредит – предоставляется как в наличной, так и в безналичной форме, за исключением кредита в иностранной валюте, который предоставляется только в безналичной форме, целью данного кредита являются личные нужды физических лиц.

Финансовый лизинг – вид инвестиционной деятельности банка по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях.

Механизм лизинговой операции банка состоит в следующем. Банк (лизингодатель) покупает у производителя (продавца) оборудование либо иное имущество и по договору финансового лизинга передает его в аренду заемщику (лизингополучателю) на срок, равный сроку амортизации оборудования. Заемщик в течение срока действия лизингового договора производительно использует оборудование и ежемесячно (либо в иной срок) уплачивает банку лизинговые платежи, составной частью которых являются амортизационные отчисления и процентный доход банка.

Онкольный кредит – краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию банка. Выдается под обеспечение ценными бумагами или товарами следующим образом: банк открывает заемщику текущий счет. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета клиента-заемщика. Погашение кредита производится по первому требованию банка за счет поступлений на счет заемщика или путем реализации залога. Процентная ставка по такому кредиту ниже, чем по срочным кредитам.

Вексельный (учетный) кредит – это кредит векселедержателю путем покупки (учета) векселя до наступления срока платежа. Владелец векселя получает от банка сумму, указанную в векселе, за минусом учетного процента, комиссионных платежей и других расходов.

Учетный процент представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой, уплаченной банком по его покупке.
Расчет учетной ставки:

Коммерческие банки, осуществляя операции с векселями, могут применять частные учетные ставки (учетная ставка, которую применяет Банк России в операциях с коммерческими банками, называется официальной учетной ставкой).

Факторинг – это разновидность краткосрочного кредитования торговой сделки, которая связана с кредитованием оборотных средств продавца.

Операции факторинга регулируются гл. 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования». Факторинг включает: взыскание дебиторской задолженности покупателя; предоставление продавцу краткосрочного кредита; освобождение продавца от кредитных рисков по операциям. В результате продавец не зависит от платежеспособности покупателя.

Схема факторинга. В целях финансирования продавца банк заключает договор с покупателем о гарантировании его платежей в случае финансовых трудностей либо с продавцом и покупателем о переуступке не оплаченных в срок платежных документов или банк заключает договор с продавцом, по которому приобретает у продавца право на взыскание дебиторской задолженности покупателя продукции и в течение двух-трех дней перечисляет продавцу 70–90 % суммы денежных средств за отгруженную продукцию в момент предъявления платежных документов. После получения платежа по этим счетам от покупателя банк перечисляет продавцу оставшиеся 10–30 % суммы счетов за вычетом процентов и комиссионного вознаграждения. Плата за факторинг определяется по соглашению сторон.

Векселедательский кредит – это прямой денежный кредит заемщику путем выдачи банковского векселя (нескольких банковских векселей) на общую номинальную денежную сумму, требующуюся заемщику.

Выдача векселедательского кредита происходит в несколько этапов, в течение которых банк и заемщик выполняют следующие действия:

1. Банк и заемщик (юридическое лицо) заключают договор путем следующих действий: банк выписывает краткосрочный вексель (сроком до шести месяцев), а заемщик обязуется по договору возвратить в срок полученный в форме векселя кредит и проценты по нему.
2. В течение срока действия векселя заемщик может передать его другим юридическим лицам в счет оплаты своей задолженности, оформив при этом индоссамент. Это позволяет сохранить платежеспособность заемщика даже при отсутствии средств на его счете. Заемщик самостоятельно решает свои платежные проблемы, несмотря на существующие претензии к его счету со стороны других кредиторов.
3. При наступлении срока погашения векселя – последний векселедержатель предъявляет в банк вексель для оплаты.

Банк проверяет подлинность векселя в установленном порядке – банк перечисляет сумму в размере его номинала на счет векселедержателя.

Синдицированный (консорциальный) кредит – кредит, предоставленный двумя и более кредиторами, то есть банковским синдикатом, одному заемщику. Практикуется для привлечения значительных денежных сумм экономическими субъектами для предпринимательской деятельности.

Кредиты, предоставляемые Банком России. Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций. В соответствии с нормативными правовыми актами Банка России установлены следующие виды кредитов, выдаваемых кредитным организациям:

• кредиты под залог (блокировку) ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России – внутридневные, овернайт, ломбардные (первые два вида предоставляются в автоматическом режиме, третий – в режиме запроса)¹;
• кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами – внутридневные, овернайт, по фиксированной процентной ставке²;
• кредиты, обеспеченные залогом золота – внутридневные, овернайт, по фиксированной процентной ставке³.

Ломбардный список⁴ – перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России. Ломбардный список (изменения и дополнения к нему) публикуется в «Вестнике Банка России» и (или) на официальном сайте Банка России в информационнотелекоммуникационной сети Интернет.

Внутридневные кредиты – кредиты Банка России, предоставляемые кредитной организации путем осуществления платежа с ее основного банковского счета сверх остатка денежных средств на данном счете (ст. 850 ГК РФ) в пределах установленного лимита кредитования. Предоставляются в течение рабочего дня. Погашаются за счет поступлений на счет банка или переоформляется в конце дня в кредит овернайт.

Кредит овернайт – кредит Банка России, предоставляемый банку в конце дня в сумме непогашенного внутридневного кредита. Кредит, предоставляемый на один календарный день для завершения коммерческим банком расчетов в конце операционного дня. Сумма кредита зачисляется на его основной счет, и средства по неисполненным платежным документам списываются со счета.

Ломбардный кредит – кредит Банка России, предоставляемый коммерческим банкам от имени Банка России Главным управлением Банка России под залог государственных ценных бумаг.

Ломбардный кредит предоставляется банку на основании его заявления на получение ломбардного кредита по фиксированной ставке либо заявки на участие в ломбардном кредитном аукционе на сроки, устанавливаемые Банком России.

Банк, желающий получить ломбардный кредит, должен отвечать следующим критериям на момент подачи заявки на получение кредита: выполнять своевременно и в полном объеме обязательные и резервные требования Банка России; иметь положительную кредитную историю (не иметь просроченной задолженности по кредитам и процентам, предоставленным Банком России ранее); иметь счет депо в депозитарии, выдать Банку России доверенность, а также заключить дополнительное соглашение к депозитарному договору с депозитарием: об открытии раздела(-ов) «Блокировано Банком России» на своем счете депо; о праве Банка России открывать и присваивать номера разделам «Блокировано Банком России», разделам на счете депо банка в депозитарии, предназначенным для регистрации залога ценных бумаг по кредитам Банка России, а также разделам, предназначенным для реализации ценных бумаг, находящихся в залоге по кредитам Банка России; о назначении Банка России оператором соответствующих разделов счета депо банка; о праве Банка России закрывать разделы счета депо банка.

3. Принципы банковского кредитования

По смыслу п. 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках банковское кредитование относится к банковским операциям, осуществляемым систематически с целью извлечения прибыли, как правило, за счет привлеченных, а не собственных средств.

Банковское кредитование осуществляется при соблюдении следующих принципов.

Срочность – принцип кредитования, в соответствии с которым заемщик по истечении срока, на который предоставлен кредит, обязан возвратить кредитной организации заемные денежные средства.

Возвратность – принцип, представляющий собой обязанность заемщика выплатить сумму долга на условиях, определяемых договором: единым платежом либо частями. В силу корреспондирующих прав и обязанностей в кредитном обязательстве обязанность заемщика по возврату денег обусловлена правом требования банком-кредитором. Моментом возврата кредита считается момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет кредитной организации.

Платность – принцип, направленный на взимание с заемщика процентов за пользование предоставленными денежными средствами. Поскольку банки «продают» привлеченные денежные средства, что составляет основную часть их прибыли, в кредитном договоре обязательным (существенным) условием является процентная ставка за пользование кредитными ресурсами. Кредитная ставка в договоре не может быть ниже ставки рефинансирования ЦБР, представляющей собой проценты по кредитам, предоставляемым ЦБР кредитным организациям.

Добровольность – принцип, в соответствии с которым стороны по собственному желанию вступают в кредитное правоотношение. Заемщик выбирает банк с учетом наиболее выгодных условий кредитования; банк, рассматривая кредитную заявку, проверяет финансовое положение потенциального заемщика и принимает решение о выдаче денежных средств либо об отказе в заключении договора.

Исключительность как принцип кредитования проявляется в специальном субъектном составе на стороне кредитора, которым могут выступать банки и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции. Иные лица не могут быть кредиторами в кредитном договоре.

Обеспеченность в качестве принципа кредитования направлена на минимизацию риска невозврата кредитных средств и проявляется в двух аспектах. Во-первых, кредитные организации в обязательном порядке формируют резервы на возможные потери по ссудам. Для формирования резервов все выданные кредиты классифицируются по пяти категориям качества по уровню риска их невозврата с учетом обеспечения кредита и качества обслуживания долга.

4. Понятие и правовая характеристика кредитного договора

Гражданским кодексом предусмотрены три основные формы кредитования: договор займа (параграф 1 гл. 42 ГК РФ); кредитный договор (параграф 2 гл. 42 ГК РФ); коммерческий кредит (параграф 3 гл. 42 ГК РФ).

Наиболее общий характер носят положения Кодекса о займе, и они применяются к другим видам кредитных обязательств, если иное прямо не предусмотрено нормами о кредитном договоре и коммерческом кредите, а также если они не противоречат существу этих норм.

Заем – это получение от заимодавца денег или вещей, определяемых родовыми признаками, в собственность заемщика на условиях возврата той же суммы или равного количества других вещей того же рода и качества.

Договор займа (ст. 807 ГК РФ) имеет характер универсальной кредитной сделки и может совершаться как в предпринимательской, так и в бытовой области. Правила займа распространяются, в частности, и на банковские ссуды, выдаваемые как гражданам, так и организациям. Однако при всей схожести с кредитным договором договор займа имеет ряд особенностей, в силу которых он может быть невыгоден для заемщика.

Договор займа приобретает юридическую силу и считается заключенным с момента передачи денег (товаров) заемщику (реальный договор). Следовательно, если в договоре займа будет ссылка на сроки и объемы предоставления заемных средств, заимодавец не может быть принужден к выдаче займа, и к нему не могут быть применены санкции за его непредоставление.

Кредитный договор имеет ряд особенностей, отличающих его от обычного договора займа (ст. 819, 820, 821 ГК РФ):

1. кредитный договор несет в себе обязательства для кредитора с момента заключения договора, т. е. кредитор обязан предоставить заемщику денежные средства в объеме и на условиях, предусмотренных договором;
2. кредитором по кредитному договору может выступать только банк либо другая кредитная организация, имеющая для этого лицензию Банка России;
3. кредитный договор может устанавливать лишь денежные обязательства между сторонами, то есть одна сторона кредитует другую денежными средствами, а другая должна вернуть кредитору денежные средства;
4. кредитный договор должен быть заключен в письменной форме (ст. 820 ГК РФ), несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора;
5. права и обязанности сторон кредитного договора во многом подпадают под действие норм, регулирующих заем.

На практике для обозначения средств, получаемых заемщиком по кредитному договору, в нормативных актах Банка России и в специальной литературе используется не только термин «кредит», но и термин «ссуда», употребляемые как синонимы. Соответственно, сами операции по выдаче и погашению кредита называют не только кредитными, но и ссудными. Указанное словоупотребление является исторически сложившимся и применяется по традиции, поэтому наименование кредитного договора договором банковской ссуды не свидетельствует о том, что кредитный договор рассматривается как разновидность договора безвозмездного пользования (ст. 689 ГК РФ), от которого он отличается как по цели, так и по содержанию.

Кредитный договор – это двусторонняя сделка, кредитором по которой может быть только банк либо иная кредитная организация, имеющие специальную лицензию Банка России, а заемщиком любое право- и дееспособное лицо (юридическое или физическое соответственно), по условиям которой банк (иная кредитная организация) обязуется предоставить денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за ее пользование.

Объект кредитного договора – действия банка по предоставлению кредита и действия заемщика по его возврату и уплате процентов.

Форма кредитного договора. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, ее несоблюдение влечет недействительность кредитного договора (ст. 820 ГК РФ).

Срок возврата кредита должен быть установлен в договоре (п. 1 ст. 810 ГК РФ), если такое условие отсутствует, то считается, что кредитный договор заключен на условиях до востребования.

Стороны кредитного договора – кредитор и заемщик. Кредитором по кредитному договору может быть только банк или иная кредитная организация в силу специальной правоспособности на основании лицензии Банка России. Кредитный договор представляет собой профессиональный вид договора займа, предназначенный для использования в сфере предпринимательской банковской деятельности.

В качестве заемщика может выступать субъект гражданского права: физическое лицо, юридическое лицо, а также публично-правовое образование (РФ, субъект РФ, муниципальное образование).

Кредитный договор является консенсуальным, двусторонне обязывающим, возмездным (п. 1 ст. 819 ГК РФ), то есть кредитный договор вступает в силу с момента достижения сторонами по всем существенным его условиям, закрепленным в требуемой законом форме. Результатом заключения кредитного договора являются права и обязанности сторон, так:

• банк обязан предоставить заемщику кредит в размере, в сроки и способом, которые установлены договором, а также имеет право требовать выполнения заемщиком условий договора;
• заемщик вправе требовать предоставления кредита, равно как и обязан вернуть полученный кредит и уплатить проценты, выполнить иные обязанности.

Кредит может быть предоставлен только денежными средствами как в наличной, так и в безналичной форме, в национальной либо в иностранной валюте. Операции в иностранной валюте между резидентами и уполномоченными банками по получению и возврату кредитов и займов, уплате процентов и штрафных санкций осуществляются ими без ограничений (ч. 3 ст. 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ).

Условие о возмездном характере предоставления денежных средств (о процентах за пользование кредитом) является обязательным. Проценты за пользование денежными средствами начисляются с момента предоставления кредита (п. 1 ст. 819 ГК РФ).

Момент исполнения обязательства банка по предоставлению кредита должен определяться по правилам о моменте исполнения денежного обязательства при расчетах платежными поручениями.

Кредит считается выданным в момент зачисления его суммы на счет заемщика. В кредитном договоре и в законодательстве может быть предусмотрен иной момент, когда кредит должен считаться предоставленным в распоряжение заемщика. Например, из содержания п. 1.8 Положения Банка России от 24 декабря 2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» следует, что кредит по кредитной карте должен считаться предоставленным с момента оплаты банком-эмитентом реестра платежей, включающего расчетные документы, оплаченные с помощью кредитной карты заемщика.

5. Условия и содержание кредитного договора

К существенным условиям кредитного договора относятся: сумма кредита, срок и порядок его предоставления заемщику, размер процентов за пользование кредитом, срок и порядок уплаты процентов по кредиту и возврата суммы кредита⁵.

Предмет кредитного договора – «действия банка-кредитора по предоставлению заемщику определенной денежной суммы в качестве кредита (обязательство со стороны кредитора) и действия заемщика по возврату полученной суммы кредита и уплате банку вознаграждения в виде процентов за пользование кредитом (обязательство со стороны заемщика)»⁶.

Сумма кредита, размер процентов за пользование кредитом, срок и порядок их уплаты, срок и порядок предоставления кредита, срок и порядок возврата полученной суммы кредита определяются в кредитном договоре.

Сумма кредита – сумма денег в соответствующей валюте, которая была получена заемщиком от банка-кредитора (основной долг) без учета процентов за пользование кредитом и процентов за неисполнение денежного обязательства.

Процентная ставка по кредиту. Банк-кредитор имеет право на получение с заемщика процентов на сумму кредита в размерах и порядке, которые определены кредитным договором (п. 1 ст. 809 ГК РФ). Указанные проценты являются платой за пользование денежными средствами и подлежат уплате должником по правилам об основном денежном долге⁷. Размер процентной ставки определяется сторонами в кредитном договоре самостоятельно. Общепринятой единицей измерения процентов за пользование кредитом являются годовые проценты, то есть определенная сумма, которую надо заплатить банку (заимодавцу), если пользоваться его средствами в течение всего года. На практике заемщики уплачивают проценты за каждый день пользования средствами банка.

При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части (п. 1 ст. 809 ГК РФ). На практике понятие «ставка рефинансирования» понимается как ставка рефинансирования Банка России. Однако она установлена лишь для кредитов Банка России в рублях.

Для валютных кредитов ставка рефинансирования Банка России неприменима. В этом случае следует использовать официальную учетную ставку банковского процента по валютным кредитам на момент исполнения денежного обязательства в месте нахождения кредитора. При ее отсутствии размер процентов определяется на основании публикаций в официальных источниках информации о средних ставках банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым в месте нахождения кредитора. Если отсутствуют и такие публикации, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается на основании представляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам⁸.

Проценты за пользование кредитом выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы кредита, иные сроки выплаты процентов могут быть согласованы в кредитном договоре (п. 2 ст. 809 ГК РФ). Так, проценты могут выплачиваться раз в месяц, раз в квартал, одновременно с суммой возвращаемого кредита или в другие сроки.

Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: 1) по формулам простых процентов, 2) сложных процентов, с использованием 3) фиксированной либо 4) плавающей процентной ставки.

Фиксированная процентная ставка – определенная и неизменная величина процентов.

Плавающая процентная ставка – определимая величина процентов, абсолютное значение которой зависит от указанной в договоре базы.

Начисление процентов по формуле простых процентов означает, что проценты, подлежащие выплате заемщику, должны начисляться только на сумму основного долга и не могут начисляться на сумму ранее начисленных, но не выплаченных процентов.

Начисление процентов по формуле сложных процентов означает, что оно осуществляется не только на сумму основного долга, но и на сумму начисленных, но не выплаченных процентов.

Уплата процентов по кредитам осуществляется в сроки, предусмотренные кредитным договором, в денежной форме:

• юридическими лицами – только в безналичном порядке на основании расчетных документов;
• физическими лицами – в безналичном порядке на основании расчетных документов и наличными денежными средствами без ограничения суммы на основании приходных (расходных) кассовых ордеров.

В случае заключения кредитных договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями банки нередко включают в типовые формы кредитных договоров условие о своем праве изменить процентную ставку за пользование кредитом в одностороннем порядке в связи с изменившимися экономическими условиями, например в связи с изменением ставки рефинансирования Банка России. В этом случае право банка на одностороннее изменение размера процентных ставок за пользование кредитом основывается на общих нормах об изменении договоров (п. 2 ст. 450 ГК РФ). Однако из п. 2 ст. 450 ГК РФ также следует, что независимо от того, законом или договором установлено право банков на одностороннее изменение кредитного договора, банки вправе реализовать его только в судебном порядке, если заемщик не представил доказательства своего ясно выраженного согласия.

Если на стороне заемщика в кредитном договоре выступает физическое лицо (потребительское кредитование), включение в договор потребительского кредитования условия о праве кредитора на одностороннее увеличение процентов за пользование кредитом и (или) изменение порядка их определения в договоре не допускается (ч. 4 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности).

Для защиты заемщика-потребителя отношения, возникающие в связи с предоставлением ему потребительского кредита (займа) в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, и порядок исполнения кредитных обязательств регулируются Федеральным законом от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» и Законом РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей». Указанные нормативные акты обязывают банки объединять все виды вознаграждения за пользование потребительским кредитом, подсчитывать полную стоимость кредита, которую следует считать единственным видом вознаграждения по договору потребительского кредита, и доводить до заемщика график погашения этой суммы.

В кредитных договорах, заключаемых с заемщиками – юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, кредитные организации не обязаны указывать полную стоимость кредита. Поэтому вознаграждение за пользование банковским кредитом чаще всего состоит из двух частей: процентов и дополнительных платежей. Судебная практика по спорам, связанным с оспариванием условий кредитных договоров о взимании дополнительных платежей, как правило, складывается в пользу кредиторов⁹.

С 03.04.2020 по 30.09.2020 заемщик при снижении дохода более чем на 30 % может обратиться с требованием об установлении льготного периода по кредитам, не превышающим установленный максимальный размер, на условиях, определенных ст. 6 ФЗ от 03.04.2020 № 106-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа».

Срок выдачи кредита согласовывается сторонами в кредитном договоре.

Порядок выдачи кредита определяется в зависимости от того, какой способ предоставления кредита согласовали стороны, прописывается в кредитном договоре. В соответствии со сложившейся банковской практикой предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет клиента либо выдачей наличных денег заемщику – производится посредством заключения кредитного договора. Выдача кредита наличными денежными средствами через кассу банка возможна только заемщикам – физическим лицам;
• открытие кредитной линии – заключение соглашения/договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий: а) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении/договоре (лимит выдачи); б) в период действия соглашения/договора размер единовременной задолженности клиентазаемщика не превышает установленного ему данным соглашением/договором лимита (лимит задолженности);
• кредитование банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиентазаемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции – осуществляется при установленном лимите (т. е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Данный порядок в равной степени распространяется и на операции по предоставлению банками кредитов при недостаточности или отсутствии денежных средств на банковском счете клиента – физического лица (овердрафт) в случае, если соответствующее условие предусмотрено заключенным договором банковского счета либо договором вклада (депозита);
• участием банка в предоставлении кредита на синдицированной (консорциальной) основе – осуществляется посредством заключения многостороннего договора, в котором предусматриваются раздельные обязательства банков-участников (т. е. участники не несут обязательств друг перед другом). Обязательства банков-участников по таким договорам являются долевыми, т. е. платежи при возврате кредита осуществляются пропорционально доле банка в общей предоставленной сумме. Как правило, синдицированный кредит предоставляется заемщику на необеспеченной основе, но под условием запрета залога (negative pledge), что обеспечивает равенство банковучастников в случае несостоятельности заемщика;
• другими способами, не противоречащими действующему законодательству, например путем выдачи векселедательского кредита, вексельного (учетного) кредита, заключения факторинговой сделки.

Открытие кредитной линии – заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств клиенту-заемщику.

Условия и порядок открытия клиенту-заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении/договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств.

При этом банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых клиенту-заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующее соглашение/договор обоих вышеуказанных условий, а также использования в этих целях любых иных дополнительных условий.

Срок и порядок возврата суммы кредита стороны согласовывают в кредитном договоре (п. 2 ст. 819 ГК РФ).

Порядок возврата суммы кредита – в этом случае иные, кроме срока, условия возврата долга заемщиком. Речь может идти о возврате займа единовременно или по частям, а также о способе платежа – наличными или безналичными деньгами. Согласованную сторонами форму безналичных расчетов при возврате кредитных средств также можно отнести к порядку возврата суммы кредита. Если кредитный договор не предусматривает возможности возврата долга по частям, то заемщик считается исполнившим свою обязанность только в случае передачи заимодавцу всего долга единовременно (ст. 311 ГК РФ).

Порядок возврата предоставленных кредитных средств. Исходя из сложившейся банковской практики, возврат предоставленных кредитных средств может производиться несколькими способами (индивидуально определенный способ возврата кредита определяется в кредитном договоре):

1. путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика по его платежному поручению;
2. путем списания денежных средств в порядке очередности, установленной законодательством (ст. 855 ГК РФ), с банковского счета клиента-заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указывается «без акцепта»). Такой порядок списания действует при условии, если договором банковского счета предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента – владельца счета. Для реализации такого права кредитора клиент-заемщик обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением в порядке, установленном ст. 847 ГК РФ;
3. путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банкекредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указывается «без акцепта»), если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции;
4. путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков – физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов-заемщиков – физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также путем удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Кроме согласованных сторонами в договоре способов возврата кредита, закон допускает использование любых способов прекращения обязательств заемщика по кредитному договору, известных гражданскому законодательству. Однако необходимо учитывать, что под надлежащим исполнением обязательства заемщика по возврату кредита необходимо понимать осуществление платежа соответствующей суммы кредитору или зачет взаимных требований. Иные способы прекращения обязательств являются суррогатами исполнения и допустимы только с согласия кредитора.

При недостаточности платежа, поступившего от заемщика, его сумма подлежит распределению в соответствии со ст. 319 ГК РФ, которая предусматривает, что сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем – проценты, а в оставшейся части – основную сумму долга. Несмотря на то что эта норма носит диспозитивный характер, в информационном письме от 20 октября 2010 г. № 141 «О некоторых вопросах применения положений статьи 319 Гражданского кодекса Российской Федерации» ВАС РФ признал незаконным изменение порядка распределения сумм, поступивших от заемщиков, установленного в ст. 319 ГК РФ: соглашение, предусматривающее, что при исполнении должником денежного обязательства не в полном объеме требования об уплате неустойки, процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, или иные связанные с нарушением обязательства требования погашаются ранее требований, названных в ст. 319 ГК РФ, противоречит смыслу данной статьи и является ничтожным (ст. 168 ГК РФ).

Содержание кредитного договора составляют права и обязанности сторон.

Обязанности банка-кредитора. Основной обязанностью банка по кредитному договору является обязанность предоставить заемщику кредит в размере, в сроки и способом, которые установлены договором, и хранить банковскую тайну об операциях и счетах клиента.

Предоставление кредита юридическим лицам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисления на банковский счет заемщика (расчетный либо корреспондентский), а физическим – в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на банковский счет заемщика либо выдачей наличных средств через кассу банка.
Обязанности банка при заключении кредитных договоров (а также в случае изменений уже заключенных) с физическими лицами:
– предоставление заемщику информации о полной стоимости кредита, а также перечня и размеров платежей заемщика – физического лица, в случае несоблюдения им условий кредитного договора. Данная информация прописывается в кредитном договоре.

Если при предоставлении потребительского кредита заемщику за отдельную плату предлагаются дополнительные услуги, включая страхование жизни и (или) здоровья заемщика в пользу кредитора, а также иного страхового интереса заемщика, банк должен обеспечить заемщику возможность согласиться или отказаться от оказания ему за отдельную плату такой дополнительной услуги.

В расчет полной стоимости потребительского кредита не включаются платежи заемщика – физического лица, подлежащие уплате в случае неисполнения им своих обязательств по договору.

Сведения о полной стоимости потребительского кредита определяются банком исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования;

• осуществление перерасчета задолженности клиента и доведения до заемщика нового графика погашения кредита в случае осуществления заемщиком частичного досрочного погашения кредита;
• осуществление выдачи заемщику документов, подтверждающих исполнение обязательств по кредитному договору после исполнения заемщиком обязательства по кредитному договору в полном объеме;
• осуществление всех действий, необходимых для погашения записей о залоге в отношении заложенного имущества, либо действий по выдаче заемщику документов и доверенности, необходимых для самостоятельного погашения записей о залоге имущества, в случае предоставления банку обеспечения кредита, обеспечительные права по которым подлежат регистрации.

Обязанности заемщика. Все обязанности заемщика возникают только после получения им кредита. Последовательность исполнения встречных обязанностей заемщика вытекает из существа кредитного договора и не может быть изменена соглашением.

К основным обязанностям заемщика по кредитному договору относятся обязанности:

• возвратить предоставленный ему кредит в установленный в договоре срок. Данная обязанность считается исполненной в тот момент, который согласован сторонами в кредитном договоре. В случае исполнения обязательства заемщика по возврату суммы кредита безналичным путем момент, который считается исполнением данной обязанности, должен быть прямо предусмотрен в договоре. В случае если такой момент не оговорен в договоре, сумма кредита будет считаться возвращенной в момент ее зачисления на корреспондентский счет банка-кредитора. При возврате суммы кредита наличными деньгами она считается возвращенной в момент передачи ее кредитору. Иное правило может быть согласовано в кредитном договоре;
• уплатить обусловленные проценты. По общему правилу заемщик обязан выплачивать проценты за пользование кредитом ежемесячно до дня возврата суммы кредита, если иные сроки выплаты процентов не согласованы в кредитном договоре (п. 2 ст. 809 ГК РФ);
• обеспечить наличие и сохранность обеспечения. Если условием кредитного договора предусмотрена его обеспеченность, то заемщик обязан не только представить банку-кредитору соответствующее обеспечение своих обязательств, но и способствовать его сохранности, препятствуя утрате или ухудшению. За неисполнение указанной обязанности законом предусмотрена санкция в виде предоставления кредитору права требовать досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов. Условие об обеспеченности кредита в силу п. 2 ст. 811 ГК РФ может быть изменено в договоре. Например, стороны могут прямо отменить право кредитора требовать досрочного исполнения заемщиком его основных обязанностей и предусмотреть вместо него неустойку;
• соблюдать целевой характер кредита. Если в кредитном договоре сторонами согласовано условие об использовании полученных средств на определенные цели, то у заемщика возникают две обязанности перед банком-кредитором: 1) соблюдать целевое расходование заемных средств; 2) обеспечить заимодавцу возможность контроля за целевым характером использования суммы займа. Цели использования полученных по кредитному договору средств могут быть любыми, если они не противоречат закону и не нарушают его. Например, условие кредитного договора о цели кредитования может быть использовано, чтобы доказать факт заключения этого договора в рамках обычной хозяйственной деятельности заемщика. Это позволяет исключить применение к такому договору законодательства о крупных сделках¹⁰. Такой вывод следует из п. 5 Обзора практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность¹¹;
• не уклоняться от банковского контроля обеспечения кредита и состояния его финансово-хозяйственной деятельности. В целях выполнения данной обязанности заемщик представляет кредитору договоры, оплачиваемые за счет суммы займа, платежные поручения о перечислении заемных средств и другие доказательства целевого использования заемных средств.

Указанный перечень обязанностей заемщика является примерным. В конкретных кредитных договорах он может быть увеличен или сокращен. В частности, закон допускает отсутствие в кредитном договоре условия о представлении обеспечения и (или) о соблюдении клиентом цели кредитования.

Права банка-кредитора. В соответствии с заключенным кредитным договором банк-кредитор имеет право:

• отказаться от предоставления заемщику предусмотренного по кредитному договору кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (п. 1 ст. 821 ГК РФ). К таким обстоятельствам относится значительное ухудшение финансово-хозяйственного состояния заемщика, например в случае признания его банкротом. Иных объективных причин, позволяющих банку легально не исполнять кредитный договор, не существует, однако они могут быть предусмотрены в договоре.

Кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (ст. 814 ГК РФ). Отказ от предоставления кредита следует рассматривать как расторжение кредитного договора полностью или в части (п. 3 ст. 450 ГК РФ).

Бремя доказывания фактов, которые являются основанием отказа от предоставления кредита, лежит на банке, который в случае спора обязан обосновать свое право на отказ от исполнения договора;

• контролировать целевое использование, обеспеченность полученных заемщиком средств и общее состояние финансовохозяйственной деятельности заемщика. Для осуществления контроля в кредитном договоре должны быть согласованы соответствующие условия о форме такого контроля. Например, в процессе осуществления контроля банк имеет право требовать от заемщика представления договоров, оплачиваемых за счет суммы займа, платежных поручений о перечислении заемных средств, бухгалтерского баланса, различных справок, проводить целевые проверки производственных, складских помещений и/или проводить другие мероприятия, согласованные в договоре;

требовать от заемщика своевременного возврата суммы кредита вместе с начисленными процентами.
По общему правилу банк-кредитор не вправе требовать возврата суммы займа ранее наступления обусловленного договором срока, который приводит к возникновению соответствующей обязанности должника;

• досрочно взыскать выданный кредит в случаях, предусмотренных кредитным договором и законом (п. 2 ст. 811, ст. 813 и п. 2 ст. 814 ГК РФ).

В банковской практике аналогичное правовое последствие предусматривается в кредитных договорах при нарушении заемщиком срока уплаты процентов за пользование кредитом.
Право банка на одностороннее досрочное взыскание суммы кредита вместе с обусловленными процентами предусмотрено:

1. при невыполнении заемщиком предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает (ст. 813 ГК РФ);
2. при невыполнении заемщиком условия договора о целевом характере кредита, а также при уклонении от контроля кредитора за целевым использованием суммы кредита (п. 2 ст. 814 ГК РФ).

Нередко банки при заключении кредитных договоров, в которых заемщиком является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, предусматривают иные основания для досрочного взыскания кредитором суммы кредита, кроме тех, которые перечислены в ГК РФ. Практика арбитражных судов не находит такие условия незаконными, указывая, что «стороны свободны в определении условий договора. В соответствии со ст. 1 и 421 ГК РФ граждане и юридические лица приобретают и осуществляют гражданские права своей волей и в своем интересе. Они свободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых, не противоречащих законодательству условий договора. Стороны могут заключить договор как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или иными правовыми актами. Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предусмотрено законом или иными правовыми актами»¹².

В кредитный договор, в котором заемщиком является физическое лицо, недопустимо включать условия об иных нарушениях, не предусмотренных нормами ГК РФ, которые приводят к возникновению у кредитора права требовать досрочного исполнения обязательств заемщиком. Судебная практика признала, что такое условие нарушает Закон о защите прав потребителей¹³.

Кредитор вправе требовать расторжения кредитного договора, только если в договоре установлен конкретный срок возврата заемных средств. Если же такой срок не установлен либо установлен срок «до востребования», то в этом случае должна применяться норма п. 1 ст. 810 ГК РФ. Соответственно, такой заем должен быть возвращен в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором поскольку при сроке «до востребования» любое требование заимодавца о возврате займа будет «срочным», а не «досрочным».

Право кредитора на досрочное расторжение кредитного договора и возврат суммы кредита вместе с обусловленными процентами может быть реализовано в порядке, установленном п. 2 ст. 452 ГК РФ, путем обращения в суд с соответствующим исковым заявлением.

Права заемщика. В соответствии с заключенными кредитными договорами заемщик имеет право:

• требовать от банка предоставления денежных средств в объеме и сроки, установленные договором. Во исполнение заключенного договора банк обязан предоставить заемщику кредит в размере и на условиях, которые предусмотрены в договоре. Только в двух случаях, предусмотренных в п. 1 и 3 ст. 821 ГК РФ, законом предоставлено банку право отказаться от выдачи кредита. В случае отказа банка от предоставления обещанного кредита по основаниям, отличным от указанных в п. 1 и 3 ст. 821 ГК РФ, заемщик вправе взыскать причиненные ему убытки (ст. 15 ГК РФ). В этом случае по общему правилу процессуального законодательства бремя доказывания наличия состава гражданского правонарушения лежит на заемщике;
• отказаться от получения кредита полностью или частично в порядке, установленном законом и кредитным договором. Данное право может быть реализовано заемщиком посредством направления кредитору уведомления об этом до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором (ч. 2 ст. 821 ГК РФ). То есть по общему правилу гражданского законодательства за заемщиком признается право отказаться от получения кредита. Исключение должно быть специально предусмотрено законодательством или договором. Отказ заемщика от использования согласованного кредита следует рассматривать как одностороннее расторжение договора (п. 3 ст. 450 ГК РФ). Договор считается расторгнутым в момент получения банком уведомления заемщика об отказе от кредита;
• досрочно вернуть кредит полностью либо в части в порядке, установленном законом или договором. В зависимости от субъектного состава кредитного договора со стороны заемщика различают два случая решения вопроса о досрочном возврате кредита: 1) кредитный договор заключен с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем; 2) кредитный договор заключен с гражданином-потребителем.

При заключении кредитного договора с заемщиком – юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем выданный банком кредит может быть возвращен досрочно только с согласия банка. Банк не обязан давать согласие на досрочный возврат кредита.

6. Ответственность по кредитному договору

Каждая сторона кредитного договора имеет свои права и обязанности. Вместе с тем ответственность по кредитному договору напрямую зависит от полного и частичного неисполнения стороной обязанностей, возложенных на нее кредитным договором. К основным нарушениям обязанностей заемщика можно отнести:

• несвоевременный возврат суммы займа или ее части;
• несвоевременная уплата процентов;
• в случае целевого займа – использование суммы займа не по целевому назначению;
• утрата обеспечения обязательств по договору;
• уклонение от контроля кредитора за целевым использованием кредита.

Специальные правовые последствия в случае несвоевременного возврата суммы займа заемщиком (п. 1) или ее соответствующей части – при наличии в договоре условия о рассрочке платежа (п. 2) установлены ст. 811 ГК РФ. Так, за неисполнение заемщиком своей обязанности по возврату суммы кредита он может быть привлечен к ответственности в форме уплаты процентов за неисполнение денежного обязательства по ст. 395 ГК РФ, и у кредитора появляется право требовать досрочного возврата суммы кредита вместе с причитающимися процентами.

Последствия, предусмотренные ст. 811 ГК РФ, в силу диспозитивности данной нормы могут быть изменены в договоре. Например, в договоре допустимо предусмотреть неустойку, которая может сочетаться с санкцией, предусматривающей досрочный возврат кредита вместе с обусловленными процентами, поскольку последняя не является формой гражданско-правовой ответственности и удвоения ответственности не произойдет.

В соответствии с п. 15 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 8 октября 1998 № 13/14¹⁴ проценты, предусмотренные п. 1 ст. 811 ГК РФ, являются формой гражданско-правовой ответственности за неисполнение денежного обязательства и частным случаем применения ст. 395 ГК РФ. Проценты, взыскиваемые в связи с просрочкой возврата суммы кредита, начисляются на сумму основного долга без учета начисленных на день возврата процентов за пользование заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов, следовательно, по общему правилу они не могут начисляться на сумму просроченных процентов за пользование суммой кредита.

Вместе с тем в кредитном договоре могут быть предусмотрены иной размер процентов за нарушение срока возврата суммы кредита или иные правила их начисления. Например, допустимы ситуации, когда согласно договору эти проценты подлежат начислению не только на сумму основного долга, но и на сумму не выплаченных в срок процентов либо наряду с привлечением заемщика к ответственности в форме процентов за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства в договоре может быть предусмотрена дополнительная ответственность в виде уплаты пени или повышенных процентов.

Пеня является разновидностью неустойки за неисполнение обязательства, и в случаях, предусмотренных ст. 333 ГК РФ, суд вправе уменьшить ее размер.

Повышенные проценты, предусмотренные в кредитном договоре, арбитражная практика рассматривает как сложный правовой институт, состоящий из платы за пользование кредитными средствами и процентов как формы ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства в тех случаях, когда в кредитном договоре установлено увеличение размера процентов в связи с просрочкой уплаты долга; размер ставки, на которую увеличена плата за пользование займом, следует считать иным размером процентов, установленных договором в соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ. Следовательно, в части превышения суммы повышенных процентов над платой за пользование кредитом может быть применена ст. 333 ГК РФ о праве суда уменьшить их размер.

При наличии в договоре условий о начислении при просрочке возврата долга повышенных процентов и неустойки за то же нарушение (за исключением штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении одной из мер ответственности, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неисполнении денежного обязательства.

При невыполнении заемщиком возложенных на него обязанностей по соблюдению целевого использования либо по обеспечению кредита кредитор вправе потребовать досрочного возврата кредита и причитающихся процентов (ст. 813, п. 2 ст. 814 ГК РФ).

7. Регулирование кредитных рисков

Банковский риск – возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т. д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т. д.)¹⁵.

В целях управления банковскими рисками кредитные организации осуществляют внутренний контроль¹⁶. Кредитный риск относят к типичным банковским рискам.

Кредитный риск – риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

К финансовым обязательствам относятся следующие обязательства должника:

• по полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору найма;
• учтенным кредитной организацией векселям;
• банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом;
• сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
• приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям);
• приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным;
• сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);
• оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);
• возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;
• требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам. Кредитный риск также возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц.

Связанное кредитование – предоставление кредитов отдельным физическим или юридическим лицам, обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация.

При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика(-ов) и принятия решений о предоставлении кредитов.

При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств.

Страновой риск (включая риск неперевода средств) – риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Одной из мер по обеспечению финансовой устойчивости кредитной организации является установление Банком России требований по созданию резервов кредитной организации.

Резервы кредитных организаций – фонды денежных средств, размеры которых устанавливаются Банком России и используются кредитной организацией исключительно в целях покрытия потерь от осуществления банковских операций и иных сделок.

Кредитные организации в процессе осуществления банковских операций формируют три основных вида резервов: резервы на возможные потери; обязательные резервы кредитных организаций; резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Резервы на возможные потери по ссудам – резервы, формируемые кредитной организацией на случай возможного обесценения ссуды из-за неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиками обязательств по ссудам перед кредитной организацией в соответствии с условиями договоров либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения).

Формирование резервов на возможные потери по ссудам осуществляется на основании Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 16.10.2019) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»)¹⁷.

С помощью формирования резерва на возможные потери по ссудам банком обеспечивается риск невозврата кредитных средств. Резерв обеспечивает кредитной организации более стабильные условия финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли, связанной со списанием потерь по ссудам. Резервы формируются из отчислений, которые банк в бухгалтерском учете относит на расходы.

Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (уточнение размера) резерва осуществляются на основе следующих принципов:

• соответствие фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям Положения Банка России № 590-П и внутренних документов кредитной организации;
• комплексный и объективный анализ всей информации, относящейся к сфере классификации ссуд и формирования резервов;
• своевременность классификации (реклассификации) ссуды и (или) формирования (уточнения размера) резерва и достоверность отражения изменений размера резерва в учете и отчетности.

Источники получения информации о рисках заемщика – правоустанавливающие документы заемщика, его бухгалтерская, налоговая, статистическая и иная отчетность, дополнительно представляемые заемщиком сведения, средства массовой информации и другие источники, определяемые кредитной организацией самостоятельно.

Вся полученная информация о заемщике, включая информацию о рисках заемщика, фиксируется в досье заемщика. Также в досье заемщика помещаются профессиональное суждение кредитной организации об уровне кредитного риска по ссуде, информация об анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение, заключение о результатах оценки финансового положения заемщика и расчет резерва.

При изменении финансового положения заемщика, изменении качества обслуживания ссуды, а также при наличии иных сведений о рисках заемщика кредитная организация обязана осуществить реклассификацию ссуды и при наличии оснований уточнить размер резерва.

Уточнение размера резерва по ссуде в связи с изменением уровня кредитного риска, изменением суммы основного долга, в том числе в связи с изменением официального курса иностранной валюты, в которой номинирована ссуда, по отношению к рублю, установленного Банком России, изменением качества обеспечения ссуды осуществляется по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

Кредитная организация вправе предусмотреть в своих внутренних документах необходимость уточнения размера резерва по ссуде в связи с наличием вышеперечисленных обстоятельств на внутримесячную дату.

В рамках осуществления банковского надзора Банк России проводит оценку имеющихся ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности, в том числе оценивает обоснованность классификации ссуд и размера сформированного резерва на возможные потери.

8. Кредитные истории

Развитие кредитования в государстве и стабильное функционирование банковской системы невозможно без четко сформированной базы данных о потенциальных потребителях данного вида банковского продукта.

С принятием 30 декабря 2004 г. Федерального закона № 218-ФЗ «О кредитных историях» (далее – Закон о кредитных историях) положено начало формирования в стране системы кредитных историй. Целями настоящего Федерального закона являются повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитных организаций, микрофинансовых организаций и кредитных кооперативов, а также создание и определение условий для сбора, обработки, хранения и предоставления в бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), исполнения физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, и юридическими лицами обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги и услуги связи и исполнения физическими лицами алиментных обязательств, по которым имеется вступившее в силу и не исполненное в течение десяти дней решение суда о взыскании с должника указанных денежных сумм (п. 2 ст. 1 Закона о кредитных историях).

Цели создания системы кредитных историй – создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышение эффективности работы кредитных организаций.

Понятие кредитной истории и ее субъектов, а также содержание кредитной истории каждого субъекта определено Законом о кредитных историях.

Кредитная история – информация, состав которой определен Законом о кредитных историях и которая хранится в бюро кредитных историй (п. 1 ст. 3 Закона о кредитных историях).

Информация, включенная в состав кредитных историй, характеризует исполнение субъектом кредитной истории принятых на себя обязательств по договору займа (кредита), а также иному договору или обязательству, предусмотренным Законом о кредитных историях.

Субъект кредитной истории – юридическое или физическое лицо (в том числе индивидуальный предприниматель), которое является заемщиком по договору займа (кредита), поручителем, принципалом, в отношении которого выдана банковская гарантия или в пользу которого вынесено вступившее в силу и не исполненное в течение десяти дней решение суда о взыскании с должника денежных сумм в связи с неисполнением им обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги и услуги связи либо алиментных обязательств и в отношении которого формируется кредитная история.

Бюро кредитных историй – юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг (п. 6 ст. 3 Закона о кредитных историях).

Банк России уполномочен регистрировать бюро кредитных историй (вносить бюро кредитных историй в государственный реестр бюро кредитных историй), исключать бюро кредитных историй из государственного реестра бюро кредитных историй, осуществлять контроль и надзор за деятельностью бюро кредитных историй, вести Центральный каталог кредитных историй.

Центральный каталог кредитных историй – подразделение Банка России, созданное для сбора, хранения и представления субъектам кредитных историй и пользователям кредитных историй информации о бюро кредитных историй, в котором (которых) сформированы кредитные истории субъектов кредитных историй.

Центральный каталог кредитных историй осуществляет временное хранение баз данных ликвидированных (реорганизованных, а также исключенных из государственного реестра бюро кредитных историй) бюро кредитных историй.

Кредитная история состоит из четырех частей, каждая из которых состоит из четко установленных в нормативной базе данных, характерных для соответствующего субъекта – физического или юридического лица.
Кредитная история:

	физическое лицо	юридическое лицо
I часть	титульная часть кредитной истории – содержит сведения о субъекте кредитной истории, по которым его можно идентифицировать (например, для физического лица: Ф. И. О., данные документа, удостоверяющего личность) и проч.	титульная часть кредитной истории – содержит сведения о субъекте кредитной истории, по которым его можно идентифицировать (например, для юридического лица: полное и сокращенное наименования, ИНН, ОГРН и проч.)
II часть	основная часть кредитной истории – содержит дополнительные сведения о субъекте кредитной истории, егообязательствах (в том числе информацию о сумме и сроке исполнения обязательств) и проч.	основная часть кредитной истории – содержит дополнительные сведения о субъекте кредитной истории, его обязательствах (в том числе информацию о сумме и сроке исполнения обязательств) и проч.
III часть	дополнительная (закрытая) часть кредитной истории – содержит сведения об источниках формирования кредитной истории, а также сведения о пользователях кредитной истории	дополнительная (закрытая) часть кредитной истории – содержит сведения об источниках формирования кредитной истории, а также сведения о пользователях кредитной истории
IV часть	информационная часть кредитной истории – содержит сведения о предоставлении займа (кредита) или об отказе в заключении договора займа (кредита) (в том числе с указанием причины отказа), о заключении договора поручительства, информацию об отсутствии двух и более подряд платежей по договору займа (кредита) в течение 120 календарный дней с даты наступления срока исполнения обязательства по договору займа (кредита), которое не исполнено заемщиком	У субъекта кредитной истории – юридического лица информационная часть кредитной истории не формируется

В отношении субъекта кредитной истории – поручителя формируется кредитная история, состоящая из титульной, основной, дополнительной (закрытой) и информационной частей.

В отношении субъекта кредитной истории – принципала формируется кредитная история, состоящая из титульной, основной и дополнительной (закрытой) частей.

В основной части кредитной истории может содержаться информация о количестве запросов пользователей кредитной истории, о периоде (времени), в рамках которого имели место такие запросы, а также о целях указанных запросов и суммах займа (кредита), для предоставления которого совершались запросы. При этом информация в отношении пользователей кредитной истории, совершивших запросы, в основной части кредитной истории не раскрывается.

Кредитная история в отношении субъекта кредитной истории хранится в бюро кредитных историй в течение десяти лет со дня последнего изменения информации, содержащейся в кредитной истории.

Источник формирования кредитной истории – организация, являющаяся заимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющая информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй.

Кредитные организации обязаны представлять всю имеющуюся информацию, входящую в состав кредитной истории, в отношении заемщиков, поручителей, принципалов хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй, без получения согласия на ее представление.

Иные источники формирования кредитной истории представляют всю имеющуюся информацию в бюро кредитных историй на основании заключенного договора об оказании информационных услуг только при наличии на это письменного или иным способом документально зафиксированного согласия заемщика. Согласие заемщика на представление информации в бюро кредитных историй может быть получено в любой форме, позволяющей однозначно определить получение такого согласия.

Субъект правоотношений, обладающий правом на предоставление сведений в бюро кредитных историй (для целей формирования кредитной истории), – организации (исключительно), которые являются источниками формирования кредитной истории.

Необходимое условие для передачи источником формирования кредитной истории информации в бюро кредитных историй (и последующего формирования на ее основе кредитной истории) – факт заключения лицом (впоследствии субъектом кредитной истории) договора займа (кредита) и возникновение у него обязательств по данному договору, а также наличие согласия такого лица на передачу соответствующей информации в бюро кредитных историй.

Сведения из резолютивной части вступившего в силу и не исполненного в течение десяти дней решения суда о взыскании с должника денежных сумм в связи с неисполнением им алиментных обязательств, обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги и услуги связи, которые могут быть переданы в бюро кредитных историй без согласия субъекта: организацией, в пользу которой вынесено вступившее в силу и не исполненное в течение десяти дней решение суда о взыскании с должника денежных сумм в связи с неисполнением им обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги и услуги связи; федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление функций по обеспечению установленного порядка деятельности судов и исполнению судебных актов и актов других органов, при взыскании неисполненных алиментных обязательств, обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги и услуги связи.

Раскрытие информации, содержащейся в системе кредитных историй. Пользователь кредитной истории может ознакомиться с основной частью кредитной истории субъекта кредитной истории с письменного или иным способом зафиксированного согласия субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета в целях, указанных в согласии субъекта кредитной истории.

Пользователь кредитной истории – индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, получившие письменное или иным способом зафиксированное согласие субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета в целях, указанных в согласии субъекта кредитной истории (п. 7 ст. 3 Закона о кредитных историях).

Согласие субъекта кредитной истории на раскрытие информации, содержащейся в основной части кредитной истории, может быть получено пользователем кредитной истории в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, или в письменной форме на бумажном носителе с собственноручной подписью субъекта кредитной истории при предъявлении субъектом кредитной истории пользователю кредитной истории паспорта или иного документа, удостоверяющего личность. Согласие субъекта кредитной истории должно содержать наименование пользователя кредитной истории, дату оформления указанного согласия, а также цель получения кредитного отчета.

Согласие субъекта кредитной истории, полученное пользователем кредитной истории, считается действительным в течение двух месяцев со дня его оформления. В случае если в течение указанного срока договор займа (кредита) был заключен, указанное согласие субъекта кредитной истории сохраняет силу в течение всего срока действия договора займа (кредита).

Информационная часть кредитной истории предоставляется юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в целях выдачи займа (кредита) без согласия субъекта кредитной истории.

Кредитная история раскрывается субъекту кредитной истории целиком. Чтобы получить свою кредитную историю, субъекту кредитной истории необходимо узнать, в каком (каких) бюро кредитных историй она хранится, направив для этого запрос в Центральный каталог кредитных историй, а затем уже обратиться в это (эти) бюро кредитных историй для получения кредитной истории.

Получение кредитной истории один раз в год в каждом бюро кредитных историй, в котором она хранится, является бесплатным. За последующие (в течение года) обращения бюро кредитных историй вправе взимать плату.

Субъект кредитной истории может получить информацию из Центрального каталога кредитных историй, обратившись:

1. Через официальный сайт Банка России в информационнотелекоммуникационной сети Интернет (www.cbr.ru) посредством заполнения формы запроса «Запрос на предоставление сведений о бюро кредитных историй», размещенной в разделе «Кредитные истории», с использованием кода субъекта кредитной истории.
2. Без использования кода субъекта кредитной истории через кредитную организацию, бюро кредитных историй, отделение почтовой связи, нотариуса, микрофинансовую организацию или кредитный кооператив.

Код субъекта кредитной истории – аналог PIN-кода банковской карты, используется только на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет и только для получения сведений о бюро кредитных историй, в котором (которых) хранится кредитная история. Код субъекта кредитной истории является бессрочным и распространяется на информацию, которая будет поступать в Центральный каталог кредитных историй в будущем.

Сформировать код субъекта кредитной истории субъект кредитной истории вправе при заключении договора займа (кредита), а также позднее, обратившись в любую кредитную организацию или любое бюро кредитных историй при условии наличия кредитной истории хотя бы в одном бюро кредитных историй. Код (дополнительный код) субъекта кредитной истории невозможно сформировать при отсутствии кредитной истории. Изменить или аннулировать код субъекта кредитной истории возможно через официальный сайт Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (раздел «Кредитные истории») либо обратившись в любую кредитную организацию или любое бюро кредитных историй.

 

Список литературы:

1.  См. подробнее: Положение Банка России от 04.08.2003 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг».
2.  См. подробнее: Положение Банка России от 12.11.2007 № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами».
3. См. подробнее: Положение Банка России от 30.11.2010 № 362-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом»; Приказ Банка России от 13.05.2011 № ОД- 355 «О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом».
4.  См.: Указание Банка России от 10.08.2012 № 2861-У «О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России».
5. См. также п. 12 информационного письма Президиума ВАС РФ «Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
6. Витрянский В. В. Кредитный договор: понятие, порядок заключения и исполнения. М.: Статут, 2005. С. 88.
7. См.: п. 15 Постановления Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
8. См.: п. 52 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.07.1996 № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
9. См., например: Постановление ФАС Поволжского округа от 26.10.2010 по делу № А12-7199/2010; Определение ВАС РФ от 19.07.2010 № ВАС- 9129/10 по делу № А14-12207/2009-354/32; Определение ВАС РФ от 08.06.2010 № ВАС-7303/10 по делу № А32-7813/2009-55/116; Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 04.05.2010 по делу № А33- 9642/2009; Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 05.04.2010 по делу № А43-13502/2009.
10. См.: ст. 46 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»; ст. 78 ФЗ «Об акционерных обществах».
11. См.: информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.03.2001 № 62 «Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность».
12. Постановление ФАС Московского округа от 09.06.2010 № КГ- А40/5296-10 по делу № А40-65540/09-58-482; Постановление ФАС Северо-Западного округа от 23.08.2010 по делу № А56-62800/2009.
13. Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 31.03.2010 по делу № А78-5948/2009; Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 04.05.2010 по делу № А78-6909/2009.
14. Постановление Пленума Верховного суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами». Доступ из СПС «КонсультанПлюс».
15. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
16. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 04.10.2017) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 № 5489). Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
17. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 16.10.2019) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 № 47384). Доступ из СПС «КонсультантПлюс».