Валютные операции уполномоченных банков

1. Понятие и виды операций на валютном рынке

Валютный рынок является одной из составных частей финансового рынка, наряду с рынком ценных бумаг и производных финансовых инструментов и денежным рынком.

Валютный рынок – сфера правоотношений по осуществлению операций по покупке-продаже, обмену иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, а также операций по инвестированию валютного капитала. Одним из участников отношений, возникающих, изменяющихся и прекращающихся на валютном рынке, выступают кредитные организации. При этом отдельную категорию кредитных организаций для целей валютного регулирования и валютного контроля составляют уполномоченные банки.

Уполномоченные банки – кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.

Ст. 4.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-ФЗ (в ред. Федерального закона от 29.12.2014 № 460-ФЗ) с 1 октября 2015 г. законодательно закреплен новый вид профессиональных участников на рынке ценных бумаг – форексдилеры.

Форекс-дилеры – юридические лица, действующие на основании лицензии Банка России и являющиеся членами саморегулируемой организации, исключительной деятельностью которых выступает деятельность по заключению от своего имени и за свой счет с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, не на организованных торгах:

• а) договоров, которые являются производными финансовыми инструментами, обязанность сторон по которым зависит от изменения курса соответствующей валюты и (или) валютных пар и условием заключения которых является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения;
• б) двух и более договоров, предметом которых является иностранная валюта или валютная пара, срок исполнения обязательств по которым совпадает, кредитор по обязательству в одном из которых является должником по аналогичному обязательству в другом договоре и условием заключения которых является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения.

Кредитные организации не вправе совмещать осуществление банковских операций, профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг (брокерскую, дилерскую, доверительного управления, депозитарную) с деятельностью форекс-дилеров.

Участников валютных отношений действующее законодательство, в частности ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», делит на категории, к которым относит:

резиденты:

• а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;
• б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;
• в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации (в том числе профессиональные участники внешнеэкономической деятельности, включенные в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, утвержденный в порядке, установленном Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации), за исключением иностранных юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с Федеральным законом «О международных компаниях»¹;
• г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте «в» настоящего пункта;
• д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях, иные официальные представительства Российской Федерации и представительства федеральных органов исполнительной власти, находящиеся за пределами территории Российской Федерации;
• е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;

нерезиденты:

• а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктами «а» и «б» пункта 6 настоящей части;
• б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
• в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
• г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
• д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
• е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах «б» и «в» настоящего пункта;
• е.1) иностранные юридические лица, зарегистрированные в соответствии с Федеральным законом «О международных компаниях».

Органы и агенты валютного регулирования и валютного контроля – участники валютных отношений: Банк России, Правительство РФ. При этом Банк России также является органом валютного контроля совместно с Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой.

Валютный контроль осуществляется также агентами валютного контроля: уполномоченными банками и не являющимися уполномоченными банками профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой.

Субъекты валютных отношений имеют законодательно закрепленный круг прав и обязанностей в рамках валютных отношений, которые закреплены в ст. 14 указанного закона.

Предмет валютных операций – валюта Российской Федерации, иностранная валюта, внешние и внутренние ценные бумаги.

Валюта Российской Федерации – денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки, а также средства на банковских счетах и в банковских вкладах (п. 1 ч. 1 ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Иностранная валюта – денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки и средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах (п. 2 ч. 1 ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Внутренние ценные бумаги – эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации, и иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации (п. 3 ч. 1 ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Внешние ценные бумаги – любые ценные бумаги, не относящиеся к внутренним ценным бумагам.

Подчеркнем, что в качестве валютных ценностей рассматриваются только иностранная валюта и внешние ценные бумаги.

Перечень валютных операций, под которыми понимаются (п. 9 ч. 1 ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»):

• а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
• б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
• в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
• г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
• д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
• ж) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• и) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации.

Следует подчеркнуть, что данный Перечень является закрытым. В рамках валютных операций кредитные организации могут выступать как хозяйствующий субъект и как агент валютного контроля, наделенный публично-правовыми полномочиями.

2. Кредитная организация как участник валютного рынка

Кредитные организации являются одним из основных участников валютного рынка. К операциям кредитных организаций на валютном рынке относятся следующие операции.

1. Открытие и ведение валютных счетов физических и юридических лиц. Банки на основании выданной лицензии на осуществление банковских операций открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам). Корреспондентские счета типа ЛОРО и НОСТРО открываются кредитным организациям, а также иным организациям в соответствии с законодательством Российской Федерации или международным договором. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах. Для проведения расчетов в иностранных валютах кредитные организации, а также Банк России открывают в иностранных банках корреспондентские счета в иностранной валюте. При этом нерезиденты вправе на территории Российской Федерации открывать банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках.
2. Проведение расчетов в иностранной валюте по валютным счетам, открытым физическим и юридическими лицами. В рамках договора банковского счета нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную валюту и валюту Российской Федерации со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации на свои банковские счета (в банковские вклады) в уполномоченных банках, а также перечислять иностранную валюту и валюту Российской Федерации со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в уполномоченных банках на свои счета (во вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации.
3. Заключение сделок купли-продажи иностранной валюты с физическими лицами и юридическими лицами (валютная конвертация). В рамках валютного регулирования внутреннего валютного рынка установлена монополия уполномоченных банков на осуществление операций по купле-продаже иностранной валюты.

Купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, по общему правилу в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки. Данное требование означает, что одной из сторон договора купли-продажи иностранной валюты с юридическими или физическими лицами обязан выступать уполномоченный банк.

Уполномоченные банки осуществляют операции куплипродажи иностранной валюты в рамках договоров купли-продажи иностранной валюты на биржевом рынке (организованных валютных торгах) или на внебиржевом рынке.

На организованных торгах порядок заключения и исполнения сделок регулируется правилами организатора торгов – биржи. В настоящее время валютный рынок Московской биржи является старейшей в России организованной торговой площадкой, на которой с 1992 г. проводятся торги иностранной валютой. Биржевой валютный рынок является центром ликвидности по операциям с рублем и важнейшим сегментом национальной финансовой системы. Например, в 2014 г. доля биржи составила в среднем 50 % всех операций доллар – рубль на российском валютном рынке, а в сегменте евро – рубль превысила 64 %.

Банк России использует биржевой валютный рынок для реализации денежно-кредитной политики и определяет официальный курс доллара США по отношению к рублю, используя результаты биржевых торгов.

Функции организатора торгов и технического центра выполняет ПАО Московская биржа. Сделки заключаются в соответствии с Правилами организованных торгов ПАО Московская биржа на валютном рынке и рынке драгоценных металлов в режиме двойного встречного аукциона. Торговая система обеспечивает всем участникам торгов и зарегистрированным клиентам равные возможности подачи и исполнения заявок на покупку и продажу иностранной валюты, а также получения информации о ходе торгов.

Заключение сделок происходит автоматически по мере ввода в систему заявок противоположного направления с удовлетворяющими друг друга ценами. Также предусмотрен отдельный режим для заключения внесистемных (адресных) сделок. Клиринг осуществляет банк «Национальный клиринговый центр» (акционерное общество) в соответствии с правилами клиринга на валютном рынке и рынке драгоценных металлов. Банк НКЦ (АО) является центральным контрагентом по всем заключаемым сделкам, гарантируя исполнение обязательств перед добросовестными участниками.

В системе электронных торгов с 10:00 до 23:50 по московскому времени в соответствии с регламентом проведения торгов на валютном рынке и рынке драгоценных металлов торгуются доллары США (USD), евро (EUR), британский фунт (GBP), гонконгский доллар (HKD), китайский юань (CNY), украинская гривна (UAH), казахстанский тенге (KZT) и белорусский рубль (BYR), а также заключаются сделки своп различной срочности².

В свою очередь, на внебиржевом рынке кредитные организации заключают рамочные договоры, определяющие общие условия обязательственных взаимоотношений сторон, которые могут быть конкретизированы и уточнены сторонами путем заключения отдельных договоров, подачи заявок одной из сторон или иным образом на основании либо во исполнение рамочного договора.

Наиболее распространенным инструментом выступает валютная сделка «спот», по которой одна сторона обязуется купить у другой стороны сумму в одной валюте и продать другой стороне сумму в другой валюте на условиях, согласованных сторонами, с осуществлением обеими сторонами переводов указанных сумм в дату платежа, наступающую не позднее второго рабочего дня после даты сделки.

Уполномоченные банки через свои филиалы и иные внутренние структурные подразделения банка или филиала, в т. ч. обменные пункты, вправе осуществлять операции с наличной иностранной валютой и чеками. Такие операции регулируются гл. 3 Инструкции Банка России от 16.09.2010 № 136-И (ред. от 22.02.2019) «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Виды операций с иностранной валютой и чеками:

• покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
• продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
• продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия);
• размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств);
• покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации;
• покупка чеков за наличную иностранную валюту;
• продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации;
• продажа чеков за наличную иностранную валюту;
• прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), чеков для направления на инкассо;
• прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт;
• выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт;
• покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте;
• покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации;
• продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте;
• продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации;
• прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;
• выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц;
• прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте;
• прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации;
• выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте;
• выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации;
• прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц – нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов;
• выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц – нерезидентов, в пользу физических лиц – нерезидентов;
• прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц – резидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов;
• выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц – резидентов, в пользу физических лиц – резидентов;
• прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц – резидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов;
• выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц – резидентов, в пользу физических лиц – нерезидентов;
• прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц – нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов;
• выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц – нерезидентов, в пользу физических лиц – резидентов.

Через уполномоченные банки на валютных биржах или непосредственно уполномоченному банку осуществляется обязательная продажа валютной выручки³. В настоящее время обязательная продажа части валютной выручки резидентов осуществляется в размере 0 % суммы валютной выручки. Как правило, призывы к изменению существующего размера процента звучат при девальвации рубля как к мере, призванной сдержать укрепление иностранных валют против рубля путем увеличения продажи иностранной валюты на внутреннем рынке.

3. Уполномоченные банки как агенты валютного контроля

Как ранее указывалось, кредитные организации выступают на валютном рынке не только как хозяйствующий субъект, но и как субъект, наделенный рядом финансово-правовых полномочий.

В рамках осуществления валютного контроля уполномоченные банки (агенты валютного контроля) и их должностные лица вправе:

• проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
• проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;
• запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.

При этом обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.

Документы, обязательные для предоставления уполномоченным банкам, – документы, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции, например первичные бухгалтерские документы, приходные и расходные кассовые ордеры, товарно-транспортные накладные. При этом уполномоченные банки вправе отказать в осуществлении валютной операции в случае непредставления лицом документов, требуемых для осуществления валютного контроля, либо при представлении недостоверных документов.

Уполномоченные банки при наличии информации о нарушении валютного законодательства резидентами и нерезидентами обязаны передать органу валютного контроля – Банку России, Федеральной таможенной службе или Федеральной налоговой службе (в зависимости от их компетенции) информацию:

• в отношении юридического лица: наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, его юридический и почтовый адреса, содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершения и сумму незаконной валютной операции или нарушения;
• в отношении физического лица: фамилию, имя, отчество, данные о документе, удостоверяющем личность, адрес места жительства, содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершения и сумму незаконной валютной операции или указанного нарушения.

Осуществляя валютный контроль, уполномоченные банки оформляют паспорта сделки между резидентами и нерезидентами при проведении ими валютной операции⁴.

Паспорт сделки оформляется на следующие виды договоров: контракты, соглашения, предварительные договоры, предложения о заключении таких договоров (соглашений), содержащие все существенные условия договора (оферта, публичная оферта), заключенные между резидентами и нерезидентами, проекты договоров (контрактов, соглашений), которые предусматривают осуществление валютных операций, связанных с расчетами через счета резидентов, открытые в уполномоченных банках, и (или) через счета резидентов, открытые в банках-нерезидентах.

Паспорт сделки содержит следующую информацию:

• 1) номер и дата оформления паспорта сделки;
• 2) сведения о резиденте и его иностранном контрагенте;
• 3) общие сведения о внешнеторговой сделке (дата договора, номер договора (если имеется), общая сумма сделки (если имеется) и валюта цены сделки, дата завершения исполнения обязательств по сделке);
• 4) сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и через счета в котором осуществляются расчеты по сделке;
• 5) сведения о переоформлении и об основаниях для закрытия паспорта сделки⁵.

Оформленные паспорта сделок передаются уполномоченными банками органам и агентам валютного контроля в срок не свыше трех рабочих дней с даты оформления паспорта сделки в уполномоченном банке.

Как агенты валютного контроля уполномоченные банки и их филиалы при осуществлении контроля за соблюдением лицами, осуществляющими валютные операции, за исключением кредитных организаций и валютных бирж, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и при наличии информации о нарушениях передают информацию об указанных нарушениях в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью уполномоченного банка, в электронной форме для последующей передачи органу валютного контроля.

Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты РФ при осуществлении внешнеторговой деятельности. По общему правилу резиденты обязаны обеспечить 1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них; или 2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

Информация о валютных нарушениях передается уполномоченным банком по каналам связи или на машинном носителе в территориальное учреждение Банка России на ежемесячной основе, не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором уполномоченным банком выявлено нарушение (п. 4 Положения Банка России от 20 июля 2007 г. № 308-П «О порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»).

При нарушении кредитными организациями валютного законодательства Банк России вправе применять меры воздействия, предусмотренные ст. 74 ФЗ о ЦБ РФ. Так, в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытой информации о своей деятельности и аудиторского заключения по ней Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 300 тыс. руб. либо ограничивать проведение кредитной

организацией отдельных операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до шести месяцев. Банк России также вправе применять и иные меры воздействия в случае неисполнения в установленный срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков).

 

Список литературы:

1. Федеральный закон «О международных компаниях» от 03.08.2018 № 290-ФЗ. Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
2. Официальный сайт ПАО «Московская биржа».
3. Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И (ред. от 05.07.2018) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 № 48749). Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
4. Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И (ред. от 05.07.2018) «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 № 48749). Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
5. Там же.