Современная банковская и кредитная системы

1. Кредитная система государства

Существует два подхода к определению понятия кредитной системы. Кредитная система (функциональный подход) – совокупность форм, методов и видов кредитования.

Кредитная система (институциональный подход) – совместная деятельность Центрального банка, кредитных организаций и прочих финансово-кредитных институтов.

Следует разграничивать понятие «банковская система» и институциональное определение кредитной системы. В состав банковской системы входят только те организации, которые действуют в рамках национального банковского законодательства.

Центральный банк (иногда эмиссионный банк). Данная кредитная организация имеет особый статус в рамках банковской системы, так как выражает интересы государства на кредитном рынке. Особенности появления и функционирования Центрального банка непосредственно связаны с историческими, политическими и экономическими условиями развития отдельного государства, денежной единицы и банковской системы.

Центральный банк отличается от других структурных элементов:

• организационно-правовой формой;
• порядком формирования и распределения прибыли;
• совокупностью целей;
• совокупностью функций;
• особенностью взаимоотношений с Правительством, исполнительными и законодательными органами власти;
• органами управления;
• характеристикой банковских операций и сделок;
• принципами организации Центрального банка.

Кредитная организация. Данное юридическое лицо основной целью своей деятельности считает извлечение прибыли в результате проведения банковских операций. Действует на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка, осуществляет банковские операции в строгом соответствии с национальными законами.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Учитывая некоммерческий характер деятельности союзов и ассоциаций, им запрещается осуществление банковских операций.

Кроме этого, для кредитной организации характерна:

• совокупность функций и принципов деятельности;
• виды банковских операций и сделок;
• структура управления.

Банк — это кредитная организация, которая, в соответствии с действующим законодательством, имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Если кредитная организация не осуществляет хотя бы одну из этих классических операций, то она относится уже к небанковским кредитным учреждениям.

В современной экономике банки – основные финансовые посредники. Они сосредотачивают временно свободные денежные ресурсы и перераспределяют их в интересах участников экономических отношений. Выдаваемый банками кредит специфичен по отношению к иным формам кредита, так как только при нем имеет место двойной обмен обязательств, когда кредитный институт выдает в ссуду не собственные средства, а те, которые были переданы ему для хранения в виде депозитов (вкладов).

Двойной обмен заключается в том, что банк, привлекая ресурсы на депозитные счета, принимает на себя обязательство вернуть средства вкладчику по истечении определенного срока, а затем уже от своего имени размещает кредит и принимает обязательство заемщика на возврат выданной суммы.

Небанковская кредитная организация. Данная разновидность кредитной организации, в отличие от банка, имеет право осуществлять лишь отдельные банковские операции, предусмотренные национальным банковским законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком страны.

Иностранный банк. В некоторых странах применяется такое определение для ряда участников кредитного рынка. Под иностранным банком понимается такой кредитный институт, который признан банком в соответствии с законодательством другой страны, на территории которой он и был зарегистрирован.

Помимо кредитных организаций кредитованием в экономике могут заниматься: микрофинансовые организации, кредитные кооперативы и ломбарды. В России регулятором этих институтов также выступает Банк России, который устанавливает правила и особенности их функционирования в кредитной системе. Кроме того, к числу специальных финансово-кредитных институтов относят пенсионные фонды, инвестиционные фонды, страховые компании и т. д. Включение данных участников в кредитную систему связано с тем, что они, выполняя специфические функции в экономике, непосредственно участвуют в перераспределении или движении денежных средств.

2. Основы функционирования банковской системы

Банковская система представляет собой совокупность взаимосвязанных между собой банков и небанковских кредитных организаций, функционирующих в экономике в рамках единого финансово-кредитного и правового механизма. Банковские системы принято классифицировать:

• по степени участия государства в банковском деле (учетнораспределительная модель и рыночная модель);
• по порядку взаимоотношений, складывающихся между кредитными организациями (одноуровневый вариант, многоуровневый вариант).

Отдельным странам в различные периоды развития были свойственны те или иные варианты их формирования. В настоящее время выделяют следующие модели банковских систем, каждая из которых характеризуется определенным типом финансовых связей, складывающихся в экономике:

• американская модель;
• европейская модель;
• японская модель:
• исламская модель.

Американская модель отражает особенности построения национального финансового рынка и основана на существовании в экономике большого количества мелких и средних банков. Ее называют моделью «открытого рынка», это означает, что банки и предприятия функционируют независимо друг от друга и действуют исключительно в собственных интересах, полагаясь на внутренние источники финансирования (прибыль и амортизацию).

Американская банковская система представляет собой двухуровневую модель:

1 уровень: Федеральная резервная система (создана в 1913 г.) – центральный банк США.

Основные задачи ФРС следующие:

• обеспечение оптимальных темпов развития национального производства;
• стабильность национальной валюты;
• поддержание стабильности платежного баланса страны;

2 уровень: коммерческие банки.

Банки занимают разные ниши финансового рынка (ипотечные, инвестиционные и т. п.).

Классификацию банков в США принято производить по следующим критериям:

• по уровню специализации;
• по уровню подчинения на национальные банки и банки штатов (в зависимости от того, у каких властей получена лицензия):
• по членству в Федеральной резервной системе на члены (для национальных обязательно) и нечлены Федеральной резервной системы (ФРС).

К числу основных достоинств американской банковской модели можно отнести высокий уровень конкуренции в банковском деле.

Европейская модель построения банковской системы предполагает наличие в экономике небольшого числа крупных банков с широкой филиальной сетью. По сравнению с предыдущей данная модель является более устойчивой, но менее гибкой. Для банков в этой модели характерен универсальный тип деятельности.

Для континентальных европейских стран более свойственна высокая концентрация акционерного капитала у нескольких основных акционеров. Для осуществления общего регулирования банковскими системами европейских стран создан Европейский центральный банк (в 1998 г.).Коммерческие банки этой системы универсальны, имеют большой размер капитала и открывают филиалы.

Японскую модель принято называть моделью корпоративного регулирования», поскольку у каждой корпорации есть свой банк, являющийся для нее основным. Так банк может владеть до 5 % капитала компании, т. е. быть акционером своего клиента; банк имеет право активно вмешиваться в управление компанией, назначить своего представителя в совет директоров; активно заниматься инвестиционной деятельностью по поручению своего клиента: банк корпорации предоставляет крупные кредиты в первую очередь своей компании.

Как известно, в исламской банковской и финансовой индустрии исламский банкинг выделяется как банковская система или банковская деятельность, которая соответствует принципам исламского права (шариата) и его практическому применению посредством развития исламской экономики.

Специфика исламской банковской системы состоит в том, что согласно Корану мусульмане не вправе брать проценты по ссудам, т. е. наблюдается отказ от того, на чем основаны все рассмотренные выше модели. Исламский банкинг, возможно, появился (и многие его именно так и рассматривают) как жизнеспособная альтернативная модель уже существующим моделям банковских систем.

Что касается российской банковской системы, то на первом этапе своего функционирования она формировалась по типу американской модели – в короткие сроки было создано большое количество банков (около 2500). Однако в середине 90-х годов XX века проявились все недостатки такого построения банковской системы. Принципы создания банковской системы в Российской Федерации изменились, произошло ее реформирование но типу европейской модели: с рынка были устранены слабые игроки, повысились требования к вновь создаваемым и уже функционирующим банкам.

При этом в настоящее время нельзя однозначно утверждать, что российская банковская система функционирует в рамках исключительно европейской модели.

В современной банковской системе нашей страны большое количество банков функционирует внутри холдингов, что позволяет говорить о подобии российского банковского сектора функционированию Японской модели банковской системы.

Не исключают эксперты и развития исламского банкинга в Российской Федерации, хотя к его полноценному внедрению законодательство, регулирующее банковскую деятельность в нашей стране, пока не готово. Тем не менее, в 2016 г. в Казани был открыт первый в России Центр партнерского банкинга, созданный на базах ПАО «Татфонд-банк» и ООО КБв «Татагропромбанк», полностью функционирующий по принципам исламского банкинга.

Вопрос широкого распространения банковских услуг по законам шариата является актуальным, так как подобные услуги позволят привлечь в банковскую систему денежные средства тех клиентов, которые по религиозным нормам не могут пользоваться традиционными банковскими продуктами.

На сегодняшний день в России существует двухуровневая банковская система рыночного типа.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система включает в себя Банк России (первый уровень банковской системы), кредитные организации (банковского и небанковского типа), а также представительства иностранных банков (ст. 2) (второй уровень банковской системы).

Статьей 75 Конституции Российской Федерации определен особый конституционно-правовой статус Банка России, установлено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации специализируются на отдельных направлениях банковской деятельности.

Выделяют следующие типы небанковских кредитных организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации;
• депозитно-кредитные небанковские кредитные организации;
• платежные небанковские кредитные организации;
• небанковские кредитные организации – центральные контрагенты.

Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) вправе заниматься открытием и ведением банковских счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов. РНКО не имеют права привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады, а также размещать их от своего имени и за свой счет. Они вправе предоставлять кредиты клиентам – участникам расчетов на завершение расчетов (должно быть предусмотрено Уставом). Они могут осуществлять операции в иностранной валюте.

Небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) вправе осуществлять банковские операции (привлечение средств юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещение привлеченных во вклады средств от своего имени и за свой счет, купляпродажа иностранной валюты в безналичной форме, выдача банковских гарантий) и сделки в валюте РФ и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте.

НДКО не имеют права осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических лиц во вклады (д/в и на любой срок) и юридических лиц д/в, открытие и ведение банковских счетов, осуществление расчетов, инкассация, купля-продажа иностранной валюты в наличной форме, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Платежная небанковская кредитная организация (ПНКО) имеет право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц).

То есть по сравнению с РНКО ПНКО имеет более узкий круг позволенных ей операций, а основной целью ее создания может быть осуществление функций оператора по переводу денежных средств, а также расчетно-кассовое обслуживание клиентов, являющихся банковскими платежными агентами. Таким образом, ПНКО способствует обеспечению безрисковости системы мгновенных, электронных, мобильных и других подобных переводов денежных средств без открытия банковских счетов.

Небанковская кредитная организация – центральный контрагент участник финансового рынка, принимающая на себя риск невыполнения обязательства поставки денежных средств или других активов, т.е. кредитный риск контрагента. Выступает посредником в сделке, являясь покупателем для продавца и продавцом для покупателя, если стороны договорились о передаче договорных обязательств центральному контрагенту. Для осуществления своих функций подобная организация должна иметь лицензию на осуществление клиринговой деятельности.

Центральный контрагент:

• • выступает контрагентом по договорам для всех остальных контрагентов, которые опосредованно через него заключают сделки друг с другом (в противоположность двухсторонней торговле);
  • оказывает клиринговые услуги;
  • действует в соответствии с правилами клиринга, то есть документами, содержащими условия договора об оказании клиринговых услуг и требования к участникам клиринга;
  • формирует клиринговый пул, то есть совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих полностью прекращению зачетом и другим способом в соответствии с правилами клиринга;
  • осуществляет неттинг, то есть полное или частичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) другим способом, установленным правилами клиринга.

Минимальный размер уставного капитала на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций небанковскими кредитными организациями устанавливается в сумме:

1. 90 миллионов рублей – для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, за исключением минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации – центрального контрагента;
2. 300 миллионов рублей – для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации – центрального контрагента.

Важное значение для эффективного функционирования национальной банковской системы играют принципы ее работы:

1. Принцип рыночной свободы.
2. Принцип подконтрольности и подзаконности.
3. Принцип эффективной деятельности.
4. Принцип постоянного совершенствования и саморазвития.

К современным особенностям банковской системы Российской Федерации можно отнести:

• недостаточный уровень капитализации банковской системы;
• сокращение числа банков с одновременным укрупнением оставшихся;
• непропорциональное расположение кредитных институтов относительно географического размещения населения страны.

При этом положительными качествами банковской системы выступают структурность ее организации, целостность построения, урегулированность связей, качественное осуществление механизмов администрирования.

Структура современной банковской системы России такова, что, несмотря на постоянно сокращающееся количество составляющих ее кредитных организаций (табл. 3.1), продолжают функционировать те из них, которые занимаются запрещенной деятельностью (проведение сомнительных операций) и высокорискованными спекулятивными сделками без соразмерного резервирования.

Новые банки в последние годы создаются очень редко в силу жестких требований к капиталу и качеству активов организаций, чаще происходит процесс поглощения или слияния кредитных организаций, что, как правило, дешевле, чем организация банка «с нуля».

Еще одной проблемой развития банковской системы является перманентный характер оттока капитала из России, поскольку инвесторы выбирают для вложений экономически стабильные страны.

Таблица 1. Количество кредитных организаций, зарегистрированных на территории РФ за 2010 – 2019 гг., шт. (на 1 января)

Показатели	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
Зарегистрировано, всего	1178	1146	1112	1094	1071	1049	1021	975	923	881
В том числе действующие кредитные организации:	1058	1012	978	956	923	834	733	623	561	484
Банки	1007	955	922	897	859	783	64	575	517	440
Небанковские кредитные организации	51	57	56	59	64	51	52	48	44	44
Филиалы действующих кредитных организаций на территории РФ	3183	2926	2807	2349	2005	1708	1398	1098	890	709
Дополнительные офисы кредитных организаций	21641	22001	22565	23347	24486	23301	21836	19776	20263	20499
Зарегистрировано кредитных организаций со 100 %-ным иностранным капиталом	82	80	77	73	76	75	68	67	65	61

Таким образом, возрастают экономические риски в развитии государства в целом и финансового сектора в частности. Если не удастся снизить объемы оттока капитала из страны, то усилится риск девальвации рубля. Причем причиной оттока капитала за рубеж является не монетарная политика, проводимая Банком России, а общее состояние российской экономики, низкие темпы экономического роста, недостаточная инвестиционная привлекательность.

3. Роль Центрального банка в экономике страны

Основным элементом современной банковской системы любого развитого государства является Центральный банк. Первые центральные банки возникли более трехсот лет назад в результате исторического развития коммерческих банков. Одним из старейших считается шведский Риксбанк, созданный в 1668 году. А первым эмиссионным банком считается банк Англии.

Причина появления центрального банка связана с переходом денежного обращения от металлических денег к бумажным и наличием проблем в регулировании обращения бумажных денег, вследствие того, что они не обладают высокой реальной стоимостью.

В мировой практике существует два способа формирования центрального банка: первый предполагает, что центральный банк изначально создается в качестве главного банка страны, второй – что центральный банк создается в результате национализации одного или нескольких крупных банков, функционирующих в экономике (данную точку зрения подтверждает образование Центрального банка в России).

В России Государственный банк был учрежден в 1860 году.

Можно выделить несколько этапов в его развитии:

1. 1860 – 1894 гг. После своего появления Государственный банк выполнял функции и операции, присущие обычным коммерческим банкам;
2. 1894 – 1917 гг. С этого этапа определяющим направлением деятельности Центрального банка становятся организация эмиссии, завершившаяся ее монополизацией в одном банке, и регулирование денежного обращения. Постепенно Центральный банк прекращает проводить операции для физических лиц;
3. 1917 – 1990 гг. Центральный банк становится главным расчетным центром и кредитором плановой экономики. С 1918 по 1921 гг. он функционирует как Народный банк РСФСР;
4. 1990 – 2002 гг. Создается и законодательно регламентируется Центральный банк Российской Федерации (параллельно с Госбанком СССР). На основе принятых законов Банк России становится элементом двухуровневой банковской системы;
5. 2002 – сентябрь 2013 гг. выходит в свет новый закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», принимаются новые нормативные и законодательные акты с учетом международных правил и требований к деятельности подобных институтов;
6. с сентября 2013 – по настоящее время. Банк России становится координатором не только банковской системы страны, но и регулятором всего финансового рынка государства.

Таким образом, в современной России национальным банком является Банк России.

Банк России – это банк, являющийся основным звеном кредитной и банковской систем, осуществляющий эмиссию банкнот и выступающий проводником денежно-кредитной политики. Банк России действует на основании закона РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. и может называться национальным, эмиссионным или резервным банком.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Уставный капитал Банка России составляет 3 млрд рублей. Банк России не относится к законодательной власти, но при этом занимает особое место в системе государственных органов.

Председатель Банка России может находиться на своем посту не более трех сроков подряд, каждый продолжительностью не более 5 лет. В настоящее время этот пост занимает Э.С. Набиуллина (с июня 2013 г.).

Высший орган Банка России – Совет директоров, состоящий из председателя и 14 членов. Совет директоров разрабатывает основные направления единой денежно-кредитной политики и обеспечивает их реализацию. К его полномочиям относится принятие решений по следующим вопросам:

• определение лимитов операций на открытом рынке;
• изменение процентных ставок;
• установление величины резервных требований;
• применение прямых количественных ограничений;
• утверждение обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;
• определение порядка формирования резервов кредитными организациями.

Национальный финансовый совет – это консультативный орган Банка России. Численность национального финансового совета – 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации, трое – Государственной думой, трое – Президентом, трое – правительством. В состав совета входит также председатель Банка России.

Центральный аппарат в основном состоит из департаментов, каждый из которых является функциональным подразделением по основным направлениям деятельности. Также в состав Банка России входят территориальные учреждения, представленные 7 территориальными учреждениями и входящими в них отделениями, 71 расчетно-кассовых центров (РКЦ). РКЦ проводят межбанковские платежи и расчеты, осуществляют кассовое обслуживание банков, расчетнокассовое обслуживание счетов бюджетов всех уровней и пр.

Также в структуру Банка России входят полевые учреждения, учебные центры, вычислительные центры, подразделения безопасности и Российское объединение инкассации.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной думе Федерального собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной думы в Национальном банковском совете Банка России в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения.

Как и другие участники банковской системы Банк России представляет финансовую отчетность – баланс и отчет о финансовых результатах. Операции Банка России имеют специфику, отличия от аналогичных операций коммерческих банков.

Операции, выполняемые Банком России, можно классифицировать в зависимости от определенных критериев (табл. 2).

Таблица 2. Классификация операций Банка России

Критерий классификации операций Банка России	Виды операций Банка России
По природе	Банковские и небанковские
По содержанию	Экономические, юридические, технические, по обеспечению внутренней безопасности
По характеру выполняемой работы	Аналитические, управленческие, счетные, бухгалтерские и др. (контрольные)
По планированию деятельности	Стратегические и тактические
По этапам осуществления	Первоочередные и последующие
По периодичности совершения	Единовременные (разовые) – деноминация, выпуск в обращение новых купюр и монет – и повторяющиеся (многоразовые)  – обмен иностранной валюты, прием и выдача денег…
По отношению к национальному рынку	Внутренние и международные
По используемой валюте	В рублях, в иностранной валюте, мультивалютные
По типу операции	Активные, пассивные (см. баланс Банка России)

Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами. Однако, данное требование не распространяется на участие Банка России в капитале Сберегательного банка Российской Федерации. Также Банк России не может являться членом любых других организаций или участвовать в их капитале, если они не обеспечивают его деятельность или функционирование его подразделений.

Банк России, за исключениями, предусмотренными законодательными документами Российской Федерации, не имеет права:

1. осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами;
2. приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций;
3. осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;
4. заниматься торговой и производственной деятельностью;
5. изменять условия предоставленных кредитов. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц.

Банк России не вправе устанавливать прямо или косвенно не предусмотренные федеральными законами ограничения на проведение операций клиентами кредитных организаций, а также не вправе обязывать кредитные организации требовать от их клиентов документы, не предусмотренные федеральными законами.

Исторически между Банком России и Правительством РФ сложились тесные связи. Однако это не означает, что государство может безгранично влиять на политику Банка России. Для того чтобы деятельность Центрального банка была эффективной, он должен быть в определенной степени независим от правительства.

Существует ряд факторов, определяющих независимость Центрального банка:

1. собственность на капитал Центрального банка.

Существуют ее различные варианты:

• а) государственная собственность;
• б) акционерная собственность;
• в) смешанная форма.

При этом, в большинстве случаев, собственник не имеет права вмешиваться в характер политики, проводимой Центральным банком;

2. наличие прибыли и процедура ее распределения.

При проведении денежно-кредитной политики Центральный банк не нуждается в бюджетных средствах, т.к. имеет собственный доходный источник. Часть прибыли Банка России (на данный момент 75% от суммы, оставшейся после уплаты налогов и сборов) по окончании финансового года переводится в Федеральный бюджет и является неналоговым доходом Федерального бюджета;

3. характер назначения руководства Центрального банка.

Определяющее значение имеют сроки пребывания и порядок назначения руководства Центрального банка, наличие возможности досрочной замены руководства, вхождение в орган, принимающий решения, представителей государства;

4. законодательная регламентация прямого и косвенного финансирования дефицита государственного бюджета.

До середины ХХ в. кредитование Центральным банком правительства рассматривается в качестве классической операции государственного банка. В настоящее время по законодательству большинства развитых и развивающихся стран (в том числе и в России) Центральному банку запрещено любое финансирование дефицита федерального бюджета.

Целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; – развитие финансового рынка Российской Федерации;
• обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Таким образом, Банка России представляет собой некоммерческую организацию.

В рамках экономической системы Банк России выполняет следующие функции:

1. Эмиссионный центр страны. За ЦБ как представителем государства законодательно закреплена монополия на выпуск в обращение и изъятие из обращения денежных знаков на территории России. В рамках данной функции ЦБ утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

2. Банкир правительства. Банка России выполняет функции:

• депозитария (хранит на своих счетах средства федерального бюджета);
• фискального агента правительства России по кассовому исполнению бюджета и обслуживанию долга РФ (зачисляет на соответствующие счета суммы в доход бюджета); – осуществляет операции по размещению государственных займов, их погашению, выплате процентов по ним;

3. Банк банков. ЦБ аккумулирует на своих счетах ресурсы коммерческих банков, осуществляет расчеты между ними, оказывает коммерческим банкам кредитную поддержку. Выступает для них в роли кредитора последней инстанции. То есть осуществляет те же операции, что и коммерческие банки для своих клиентов;

4. Орган надзора за финансовыми рынками – ЦБ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, проводит контроль за их деятельностью с целью поддержания устойчивости банковской системы, защиты кредиторов и вкладчиков. Такой контроль Центрального банка подразделяется на предварительный (на стадии лицензирования кредитной организации) и последующий (в процессе функционирования кредитной организации).

Последующий контроль может проводиться дистанционно (на основании предоставляемой кредитными организациями отчетности) и на месте (при проведении инспекционных проверок). Проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка. Осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций, принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов и пр.;

5. Проводник официальной денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика является одним из элементов всей экономической политики государства и определяется ее приоритетами. Она воздействует на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 4), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления.

Последняя группа функций является одной из важнейших в деятельности Банка России.

 

Библиографический список

1. О национальной платежной системе: Федеральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 г.
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 г.
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон № 86-ФЗ от 10.07.2002 г.
4. Банковские операции: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина. 3-е изд., перераб. Москва: КноРус, 2018. 384с. ISBN: 978- 5-406-02989-3.
5. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Л. П. Кроливецкой. Москва : КноРус, 2019. 414 с. (Сер. Бакалавриат и магистратура). ISBN: 978-5-406-06414-6.
6. Казимагамедов А. А. Деньги. Кредит. Банки : учебник / А. А. Казимагамедов. Москва: ИНФРА-М, 2019. 484 с. ISBN: 978-5-16- 012522-0.
7. Тавасиев А. М. Банковское дело. В 2 частях. Ч. 1 : Общие вопросы банковской деятельности: учебник / А. М. Тавасиев. Москва : Юрайт, 2018. 186 с. (Сер. Бакалавр. Академический курс). ISBN: 978- 5-534-02381-7.
8. Банк России: [офиц. сайт ].