Финансовая безопасность и финансовая грамотность
1. Уровни финансовой безопасности
Финансовая безопасность – это защищенность финансовых интересов на всех уровнях финансовых отношений; определенный уровень независимости, стабильности и стойкости финансовой системы страны в условиях влияния на нее внешних и внутренних дестабилизирующих факторов, которые составляют угрозу финансовой безопасности.
Финансовая безопасность – способность финансовой системы государства обеспечить эффективное функционирование национальной экономической системы и постоянный экономический рост. Финансовая безопасность — понятие, включающее комплекс мер, методов и средств по защите экономических интересов государства на макроуровне, корпоративных структур, финансовой деятельности хозяйствующих субъектов на микроуровне.
Выделяются уровни финансовой безопасности (рисунок 1):
Рисунок 1 – Уровни финансовой безопасности
Финансовая безопасность государства – способность государства осуществлять самостоятельную финансово экономическую политику в соответствии со своими национальными интересами. Финансовая безопасность государства должна:
- обеспечивать устойчивость экономического развития государства, платежнорасчетной системы и основных финансово экономических параметров;
- нейтрализовать воздействие мировых финансовых кризисов и преднамеренных действий мировых акторов (государств, транснациональных корпораций и др.), теневых (кланово-корпоративных, мафиозных и др.) структур на национальную экономическую и социально-политическую систему;
- предотвращать крупномасштабную утечку капиталов за границу, «бегство капитала» из реального сектора экономики;
- предотвращать конфликты между властями разных уровней по поводу распределения и использования ресурсов национальной бюджетной системы;
- наиболее оптимально для экономики страны привлекать и использовать средства иностранных заимствований;
- предотвращать преступления и административные право нарушения в финансовых правоотношениях (в том числе легализацию — отмывание — доходов, полученных преступным путем).
Финансовая безопасность государства является сложной многоуровневой системой, структура которой изображена на рисунке 2:
Рисунок 2 – Составляющие финансовой безопасности государства
Бюджетная безопасность — состояние обеспечения платежеспособности государства с учетом баланса доходов и расходов государственного и местных бюджетов и эффективности использования бюджетных средств. В целом она предопределяется размером бюджета, уровнем перераспределения ВВП, дефицитом бюджета, масштабами бюджетного финансирования, уровнем бюджетной дисциплины.
Налоговая безопасность — эффективностью налоговой политики государства, которая должна оптимально объединять фискальные интересы государства и индивидуальные, корпоративные интересы налогоплательщиков.
Безопасность кредитно-банковской системы — уровень государственной внутренней и внешней задолженности, оптимальное соотношение между ними и эффективность использования внутренних и внешних заимствований (долговая безопасность государства) и создание благоприятных условий для реализации экономических интересов банковских учреждений, предупреждение внутренних и внешних угроз банковской системе, создание условий ее стабильного и эффективного функционирования (финансовая безопасность банковской системы).
Безопасность финансово-денежного обращения – это такое состояние денежнокредитной системы, которое характеризуется стабильностью денежной единицы, доступностью кредитных ресурсов и таким уровнем инфляции, который обеспечивает экономический рост и повышение реальных доходов населения.
Инвестиционная безопасность — достижение такого уровня инвестиций, при котором возможно оптимально удовлетворять текущие потребности экономики в капитальных вложениях с учетом эффективного использования и возврата инвестируемых средств.
Финансовая безопасность фондового рынка – оптимальные объем представленных на рынке ценных бумаг, их структура и уровень ликвидности. Предусматривает безопасность рынка корпоративных и государственных ценных бумаг, а также векселей, акций, облигаций и т. п.
Финансовая безопасность страхового рынка – достаточный уровень обеспеченности страховых компаний финансовыми ресурсами, необходимых для обеспечения возмещения клиентам установленных в договорах страхования убытков.
Валютная безопасность государства – уровень обеспеченности государства валютными средствами, состояние курсообразования, позволяющие создать оптимальные условия для развития экспорта, притока в страну иностранных инвестиций, интеграции России в мировую экономическую систему.
Финансовая безопасность государства определяется финансовой безопасностью регионов, их тесной взаимозависимостью и обеспечением устойчивого их развития.
Финансовая безопасность предприятия – это способность предприятия противостоять неблагоприятным внешним воздействиям, быстро реагировать на различные внешние угрозы, а также обеспечение условий сохранения коммерческой тайны, интеллектуальной собственности и информации.
Главная цель финансовой безопасности предприятия – обеспечение его эффективной деятельности в настоящем и высокого потенциала развития в будущем.
На рисунке 3 представлена обобщенная схема процесса организации экономической безопасности на предприятии:
Рисунок 3 – Схема процесса организации экономической безопасности на предприятии
Уровень финансовой безопасности предприятия зависит от того, насколько эффективно его руководство и специалисты (менеджеры) способны избегать возможных угроз и ликвидировать вредные последствия отдельных отрицательных составляющих внешней и внутренней среды.
Личная финансовая безопасность – это социально-экономическая возможность человека иметь финансовую независимость для удовлетворения своих материальных и духовных потребностей, как индивидуально, так и внутри общества, а также сохранение этой независимости в перспективе и её дальнейшее преумножение.
Финансовая безопасность на любом уровне обеспечивается правовой и информационной поддержкой, финансовыми инструментами, методами и рычагами.
2. Личная финансовая безопасность
Личная финансовая безопасность – это социально-экономическая возможность человека иметь финансовую независимость для удовлетворения своих материальных и духовных потребностей, как индивидуально, так и внутри общества, а также сохранение этой независимости в перспективе и её дальнейшее преумножение.
Она включает обеспечение государством правовой и экономической защиты граждан, их жизненных интересов, конституционных прав, а также качественный уровень жизни независимо от угроз финансовой безопасности. Она является одним из главных составляющих понятия «личная безопасность», т. е. защищенность человека от факторов опасности на уровне его личных интересов и потребностей, имеющая множество разновидностей.
При этом финансовая безопасность личности зависит не только от выполнения государством взятых на себя обязательств, но и от решений, принимаемых гражданами.
Современное развитие финансовых инструментов создает предпосылки для роста финансового мошенничества (рисунок 4):
Рисунок 4 – Причины роста финансового мошенничества
Личная финансовая безопасность тесно связана с финансовой грамотностью.
Финансовая грамотность — это совокупность знаний, навыков и установок в сфере финансового поведения человека, ведущих к улучшению благосостояния и повышению качества жизни; способность индивида понимать возможные негативные финансовые последствия своих решений.
Низкий уровень финансовой грамотности населения способствует принятию неправильных финансовых решений, что отрицательно влияет не только на финансовую безопасность отдельного гражданина, но и всей страны в целом. Наиболее острые проблемы, приводящие к ошибкам в принятии инвестиционных и финансовых решений, приведены на рисунке 5:
Рисунок 5 – Проблемы финансовой грамотности, приводящие к ошибкам в принятии инвестиционных и финансовых решений
Финансовая безопасность личности означает независимость и стабильность и является фундаментом финансовой безопасности государства. Ответственность за принятие личных финансовых решений лежит на гражданах. Государство же призвано создать условия для принятия подобных решений и их реализации. Поэтому владение финансовой грамотностью является ключевым в обеспечении личного благосостояния и безопасности.
3. Финансовые риски и финансовые мошенничества
Финансовый риск – это риск потери денежных средств и капитала в связи с наступлением каких-либо предвиденных или непредвиденных обстоятельств.
Таким обстоятельством может являться финансовое мошенничество.
Для эффективного противостояния финансовому мошенничеству, которое угрожает личной финансовой безопасности, необходимо, в первую очередь, выявить основные способы его осуществления и признаки.
Перечень основных групп мошеннических действий приведен на рисунке 6.
Рисунок 6 – Основные виды финансовых мошенничеств
Все мошенничества в финансовой сфере объединяет одно: преступники без принуждения, с согласия самих людей получают их денежные средства. При этом технологии мошенничеств разнообразны и развиваются стремительными темпами. Поэтому даже соответствующие знания не гарантируют возможности финансовых потерь от мошенничества.
Первое, что должно заставить подозревать мошенничество в финансовом предложении, – то, что оно звучит слишком хорошо, чтобы быть правдой: гарантирует отсутствие рисков, сулит неправдоподобно большие прибыли. Стоит помнить, что, за исключением немногих государственных ценных бумаг, никакие инвестиции не свободны от рисков, и чем выше обещанная доходность, тем эти риски выше.
Кроме того, рекомендуется соблюдать информационную гигиену, анализировать и перепроверять поступившее предложение или информацию и не принимать необдуманных решений под давлением мошенников.
Рекомендуемые и использованные источники
- Айзман, Р. И. Методика обучения экономике: финансовая грамотность и безопасность: учебное пособие для вузов / Р. И. Айзман, Н. О. Новикова. – М.: Юрайт, 2020. – 214 с.
- Каранина Е.В. Финансовая безопасность (на уровне государства, региона, организации, личности): монография. — Киров: ФГБОУ ВО «ВятГУ», 2015. – 239 с.
- Содержательное наполнение и методические подходы к организации процесса обучения основам финансовой грамотности. Финансовое мошенничество и финансовые пирамиды: электронное пособие в схемах / под общ. ред. С.Г. Вагина. – М., 2016.
- Финансовая безопасность России: методические материалы. / Магомедов III.М., Иваницкая Л.В., Каратаев М.В., Чистякова М.В. – М., 2016 – 60 с.
