Денежная система и ее элементы
1. Типы и разновидности денежных систем
Денежная система – это сложившаяся исторически и закрепленная законодательно форма денежного обращения в стране. Денежная система каждой страны складывается в соответствии с ее социальным и экономическим развитием и закрепляется законами, установленными государством. С изменением политического строя и общественных отношений изменяется и денежная система, что отражается на содержании ее элементов.
Элементы денежной системы
- Наименование денежной единицы и ее частей. Денежная единица – это денежный знак, который служит для выражения цен всех товаров и услуг. В большинстве стран установлена десятичная система деления (например, 1 рубль = 100 копейкам).
- Масштаб цен – это средство выражения стоимости через весовое содержание драгоценного металла в денежной единице. В настоящее время масштаб цен складывается фактически под влиянием спроса и предложения, и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.
- Виды денег, являющихся законным платежным средством – это в основном кредитные банковские билеты, а также бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета.
- Эмиссионный механизм – это законодательно установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков и их изъятие из оборота. В качестве обеспечения денежных знаков могут служить товарно-материальные ценности: золото и драгоценные металлы, свободно-конвертируемая валюта и проч.
- Структура денежной массы в обороте – это соотношение либо между наличной и безналичной денежной массой, либо отдельными купюрами в общей сумме банкнот или в общем количестве банкнот.
- Порядок установления валютного курса представляет собой котировку валют, или отношение единицы валюты данной страны к валюте других стран (например, 1 долл. = 31 руб.).
- Механизм денежно-кредитного регулирования – это различные инструменты денежно-кредитного регулирования для поддержки устойчивости денежного оборота и национальной денежной единицы.
Виды денежных систем
В процессе эволюции сложились следующие виды денежных систем (см. рис. 1):
- система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменены на металл;
- система обращения кредитных и бумажных денег, при которой полноценные деньги вытеснены из обращения.
Рис. 1. Основные виды денежных систем
В связи с тем, в какой форме функционируют деньги, как товар – всеобщий эквивалент или как знаки стоимости, зависит тип денежной системы.
В условиях существования металлического денежного обращения различают два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм.
Биметаллизм – денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами – золотом и серебром – монеты из них функционируют на равных основаниях.
Известны три разновидности биметаллизма:
- система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно на рынке;
- система двойной валюты, когда это соотношение устанавливалось государством;
- система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных основаниях.
Например, если чеканка монет из серебра производилась в закрытом порядке, то они практически выступали знаками золота.
Биметаллическая денежная система не соответствовала потребностям развитого рыночного хозяйства, так как использование в качестве меры стоимости одновременно двух металлов противоречит природе этой функции денег. Развитие капитализма требовало устойчивых денег, единого всеобщего эквивалента.
Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на золото или серебро.
Существовали три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.
Золотомонетный стандарт – для него характерны следующие черты:
- производится свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота;
- свободный размен золотых монет на знаки золота по нарицательной стоимости;
- свободное движение золота между странами;
- выполнение золотом всех функций денег.
Золотослитковый стандарт, в отличие от золотомонетного, в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка, обмен банкнот (при предъявлении определенной их суммы) производится на золотые слитки.
Золотодевизный (золотовалютный) стандарт – в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка, обмен банкнот производится на девиз (платежные средства в иностранной валюте, разменные на валюту стран с золотослитковым стандартом). В итоге возникла валютная зависимость одних стран от других.
В результате мирового экономического кризиса 1929– 1933 гг. золотой стандарт был отменен во всех странах.
С 30-х годов в мире начинают функционировать денежные системы, основанные на функционировании неразменных кредитных денег.
Для таких систем характерно:
- вытеснение золота из внутреннего и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах; золото по-прежнему выполняет функцию сокровища;
- выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;
- развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного оборота (соотношение в среднем в мировой экономике 1:3);
- создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота со стороны государства.
Существует две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков.
| Признаки денежной системы | |
| административно-распределительной экономики | рыночной экономики |
|
|
2. Характеристика современного типа денежной системы
На современном этапе денежная система включает две подсистемы: подсистему безналичных расчетов и подсистему наличных расчетов. Обе подсистемы состоят из определенных элементов.
Какие основные элементы должны содержать обе подсистемы как составные части единой денежной системы, можно видеть на рис. 2.
Рис. 2. Элементы денежной системы
Первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы:
- принцип централизованного управления денежной системой. Он был характерен и для административнораспределительной системы экономики, однако осуществлялся директивными методами, а сейчас – экономическими;
- принцип прогнозного планирования денежного оборота. Исключение составляет государственный бюджет, который всегда является директивным;
- принцип устойчивости и эластичности денежного оборота (расширять денежный оборот, но при этом не допускать инфляции);
- принцип кредитного характера денежной эмиссии. Появление новых денежных знаков в обороте только в результате кредитных операций банков;
- принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков (всеми активами банков);
- принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Иначе правительство для решения своих задач будет «вычерпывать» средства центрального банка;
- принцип предоставления денежных средств правительству только в порядке кредитования под определенное обеспечение;
- принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования (процентная политика, резервная, операции на открытом рынке валютное регулирование, таргетирование и т.д.);
- принцип надзора и контроля за денежным оборотом (через банковскую, финансовую системы, налоговые органы);
- принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны (разрешается свободный обмен на любую валюту, использование инвалюты – только для платежей за рубежом).
Принципы построения денежной системы отражаются в других ее элементах и влияют на них. К таким элементам относятся:
Наименование денежной единицы. Денежная единица – установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится на мелкие части в большинстве стран – десятичная система деления (1 доллар США = 100 центам; 1 англ. фунт стерлингов = 100 пенсам; 1 рубль = 100 коп.).
Наименование денежной единицы складывается исторически, но в некоторых случаях государство может установить новое («наполеондор» во Франции). В России в период с 1922 по 1947 годы существовали два наименования «рубль» и «червонец», после денежной реформы 1947 г. сохранилось единое – «рубль», закрепленное впоследствии в Законе «О денежно системе Российской Федерации» и «О Центральном банке Российской Федерации».
Порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством (законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности) устанавливается, что может служить в качестве обеспечения (товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и т.д.). Использование других видов обеспечения не должно допускаться.
Эмиссионный механизм. Он представляет собой порядок выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота. В экономически развитых странах денежный оборот в большей части осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы происходит главным образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитночековой эмиссии.
Структура денежной массы в обороте. Она рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объёме денежной массы.
Порядок прогнозного планирования оборота. Он включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые помощью каждого плана.
Механизм денежно-кредитного регулирования. Представляет собой набор инструментов (методов) денежнокредитного регулирования, права и обязанности органов, осуществляющих денежно-кредитное регулирование, задачи и объекты денежно-кредитного регулирования.
Порядок установления валютного курса, или котировка валют. В настоящее время наиболее популярен способ на основе «корзинки валют».
Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль за соблюдением этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание соответствующих субъектов хозяйствования.
Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными.
3. История развития денежной системы России
Денежная система России формировалась постепенно, в связи с присоединением в XV–XVI вв. к Москве русских княжеств. Денежной реформой 1535–1538 гг. была юридически закреплена общерусская денежная система (изъяты из обращения неполноценные деньги, упорядочено весовое содержание рубля, введена десятичная система денежного счета).
В 1625–1627 гг. в стране завершился процесс формирования единой денежной системы: вся чеканка монет была сосредоточена на Московском монетном дворе, который находился в ведении Приказа большой казны.
В ходе проведения реформы 1700–1718 гг. началась регулярная чеканка серебряных рублей в виде монеты (28 г серебра 84-й пробы). Одновременно появились серебряные и медные разменные монеты (копейки).
С 1769 г. начался выпуск бумажных денег (ассигнаций) достоинством в 100, 75, 50, 25 рублей. В результате постоянной эмиссии ассигнации обесценились и к начале XIX в. стоимость ассигнационного рубля составляла 1 / 4 стоимости серебряного. В 1839 г. была проведена девальвация ассигнаций, а серебряный рубль объявлен основной денежной единицей и приравнен к 3 руб. 50 коп. ассигнаций. С 1843 г. начался обмен ассигнаций на государственные кредитные билеты, которые свободно разменивались на серебро и обеспечивались металлическим запасом казначейства.
Денежная система дореволюционной России развивалась от биметаллизма и серебряного монометаллизма к золотому монометаллизму. В начале XIX века в обращении параллельно функционировали золотые и серебряные монеты, а также ассигнации. В1839–1843 гг. была проведена денежная реформа, которая получила название «реформа Канкрина» по имени тогдашнего министра финансов России Е.Ф. Канкрина. Суть ее состояла в ведении в России серебряного монометаллизма. Однако стабильность рубля не была обеспечена. Уже в 50-е годы система денежного обращения оказалась полностью несостоятельной.
В 1895–1897 гг. была поэтапно проведена новая реформа, которая получила название «реформа Витте». В результате был введен золотомонетный стандарт. Золотой рубль содержал 17,424 доли (0,774 грамма) чистого золота. Золотые монеты чеканились достоинством в 10 и 5 рублей и были законным платежным средством без ограничения суммы.
Серебряные и медные монеты были неполноценны, играли в денежном обращении вспомогательную роль и имели хождение по номиналу в силу распоряжения государственной власти.
Государственные кредитные билеты являлись обязательствами Государственного банка выплатить предъявителю за каждый рубль кредитными билетами 17,424 доли чистого золота.
Реформа Витте имела весьма прогрессивное значение: с переходом к золотому стандарту в России была создана довольно устойчивая денежная система, способствовавшая развитию промышленности и торговли. Однако требование 100%-го покрытия выпуска кредитных билетов ограничивало эмиссионную деятельность Госбанка. Такая неэкономичная денежная система требовала накопления огромных золотых запасов и жестко регламентировала эмиссию банкнот. С началом первой мировой войны в России был отменен размен банкнот на золото и сложилась система неразменных банкнот.
После установления советской власти разрабатывались различные подходы к проведению денежной реформы с введением новых денег. Однако гражданская война потребовала больших затрат, источником финансирования которых явилась инфляционная эмиссия денег, что разрушило денежную систему. В результате сложилась система безденежного производства и прямого, директивного распределения продукции, известная под названием «военный коммунизм». До перехода к Новой экономической политике (НЭП) бумажные деньги рассматривались в качестве необходимого пережитка, с которым приходилось мириться до окончания полного перехода к «безденежной» экономике.
Из-за провала попыток организовать обмен между городом и деревней без посредства денег к концу 1921 года Советское правительство не только признало необходимость восстановления денежной системы, но и с полной определенностью высказалось за то, чтобы попытаться поставить денежное обращение на золотую основу, хотя и без немедленного введения в обращение золотой монеты.
Денежная система СССР была сформирована в ходе проведения денежной реформы 1922–1924 гг. В законодательном порядке были определены все ее элементы. Денежной единицей стал червонец, или 10 рублей. Золотое содержание червонца равнялось содержанию золота в дореволюционной десятирублевой золотой монете. Монопольное право выпуска червонцев как банковских билетов было предоставлено Государственному банку. Государство допускало в известных пределах обмен червонцев на золото в монетах и слитках и на устойчивую иностранную валюту.
Банковские билеты-червонцы были кредитными билетами не только по форме, но и по существу.
К началу 1924 года начался выпуск казначейских билетов, которые отличались от банковских билетов не только достоинством купюр, но и экономической природой. Для их выпуска не требовалось банковского обеспечения, однако, для устойчивости денежного обращения Наркомфину СССР был установлен лимит эмиссионного права на их выпуск. В 1925 г. эмиссия казначейских билетов передана Госбанку СССР.
Образованная в 30-е годы денежная система просуществовала фактически до распада Советского Союза. Две денежные реформы (1947 и 1961 гг.) фактически не изменили ее сути. Послевоенная реформа 1947 г. заключалась в обмене находившихся в обращении денежных знаков на вновь выпущенные и переоценке денежных накоплений в форме займов и вкладов в сберегательные кассы. Реформа 1947 года полностью сохранила прежнюю структуру денежной системы и механизм эмиссионного регулирования (отличие: билеты Госбанка стали выпускаться в рублях, а не в червонцах).
В ходе денежной реформы 1961 года произошла фактическая деноминация рубля. Находившиеся в обращении денежные знаки обменивались в соотношении 1:10. Соответственно были уменьшены цены на товары, на все виды доходов, на платежные обязательства и т.д.
Денежная система РФ после распада СССР функционирует в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 12.04.1995, определившим ее правовые основы. Официальной денежной единицей (валютой) в нашей стране является рубль. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным валютам определяется Центральным банком и публикуется в печати.
Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории России обладает Банк России, он же отвечает за состояние денежного обращения в стране.
Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах ЦБ РФ.
Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске банкнот и монет, новых образцов, а также их описание публикуются в печати. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот должен быть не менее одного и не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.
Краткая характеристика этапов развития денежной системы России приведена в таблице 7.
Таблица 1. Этапы развития денежной системы России
| Период | Проблемы денежного
обращения |
Методы реформы | Результаты реформы |
| 1535–1538 гг.
Реформа Елены Глинской |
Наводнение денежного обращения неполноценными монетами Неупорядочность весового содержания рубля | Постепенная замена старых денег на новые, т.е. старые монеты обращаются какое-то время наравне с новыми | Преодолены кризисные явления в денежном обращении и приостановлена порча монет.
Реформа юридически закрепила общерусскую денежную систему |
| 1698–1724 гг.
Реформа Петра I |
Существовавшая денежная система с затруднением обслуживала развивающиеся товарноденежные отношения.
Копейка затрудняла расчеты при ведении мелкой и оптовой торговли |
Внедрение в оборот медной монеты.
Основание новых денежных дворов. Чеканка монеты крупного достоинства. Разработка денежной системы, основанной на десятичном исчислении |
Создана единая монетная система, отвечавшая уровню экономического развития России.
Сосредоточение у государства крупных средств для финансирования преобразований. Уменьшение веса монеты |
| 1768 г.
«Манифест Екатерины II» |
Дефицит государственного бюджета | Выпуск первых бумажных денег – ассигнаций | Облегчение тяжелой медной монеты |
| 1786 г. | Необходимость преобразования денежной системы страны | Выпуск новых бумажных денежных знаков и
принудительное изъятие старых |
Размен новых ассигнаций только на медь, а не на серебро и медь |
| 1839–1843 гг.
Реформа Е.Ф. Канкрина |
Необходимость преобразования денежной системы страны | Свободная чеканка монет из золота и серебра. Законодательно закреплено стоимостное отношение между золотом
и серебром. Кредитные билеты разменивались на золото и серебро в соотношении 1:1 |
Переход от обращения ассигнаций к разменным на золото и серебро кредитным билетам |
| 1895–1897 гг.
Реформа С.Ю. Витте |
Повышенное количество бумажных денег в обращении. Высокая инфляция | Проводилась девизная политика – регулирование валютного курса путем покупки и продажи валюты.
Введение таможенной пошлины по ввозу и вывозу кредитных билетов. Введение золотого монометаллизма |
Установлен золотой монометаллизм.
Стабилизация денежной системы. Рост производства. Приток иностранных капиталов |
| 1922–1924 гг. | Острый кризис денежного обращения.
Бюджетный дефицит |
Деноминация денежных знаков. Выпуск в обращение червонцев.
Выпуск казначейских билетов |
Создана единая денежная система на базе твердой валюты |
| 1947 г. | Излишняя денежная масса. Фальшивые деньги | Изъятие избыточной массы денег. Отмена карточной
системы распределения продуктов |
Снижение цен. Повышение покупательной способности рубля |
| 1961 г. | Кризисные явления в экономике | Обмен денежных знаков на новые денежные знаки в соотношении 10:1 | Негативные результаты: увеличение цен и падение уровня жизни |
| 1988–1994 гг.
(преобразования в процессе создания рыночной экономики) |
Инфляционные процессы.
Необходимость преобразования кредитной системы страны. Создание рыночных механизмов |
Создание двухуровневой банковской системы.
Либерализация цен. Жесткая денежнокредитная политика. Создание национальной денежной системы России |
Инфляция не остановлена, рост цен.
Кризис платежей. Сформирована денежная система России |
| 1998 г. | Сложность учета и расчетов в хозяйстве. Нестабильность в экономике | Обмен денежных знаков на новые денежные знаки в соотношении 1000:1 | Упростился учет и расчет хозяйственной деятельности |
